Экспортный аванс

[Катерина82]

Помогите!!!
Получила:
- аванс в $ 09\07 курс 23,5024
- аванс в $ 08\08 курс 23,5816
Отгрузка
12\08 курс 24,5677
Как курс учитывать в БУ и НУ
Программа 1С, что-то считает средне…
Заранее спасибо за помощь!

[Тоня]

Как курс учитывать в БУ и НУ

Где учитывать? Какая операция интересует?

[Катерина82]

Спасибо!
Дело в том, что:

Аванс получен:
1). 09 июля 2008г. - 100 $ (Курс ЦБ РФ = 23,5024 руб.);
2). 08 августа 2008г. – 50 $ (Курс ЦБ РФ = 23,5816 руб.);
Продукция отгружена на экспорт
12 августа 2008г. – 145 $ (Курс ЦБ РФ = 24,5697 руб.).

В БУ с 01.01.2008г.
Выручка (12.08.2008г.) = (100х23,5024) + (45х23,5816) = 3 411,41
Программа 1С , что-то там среднее делает?...
А Выручка по НУ = 145 х 24, 5697 = 3 562,61

После отгрузки делаю Бухгалтерскую Справку
12.08.2008г.
Дт 91.2 (Прочие –не принимаемые к НО) Кт 90.1.1 = 151,20
(Хотя мы не применяем ПБУ 18/02 – делаю чтоб не было разницы)
После закрытия месяца ИЮЛЯ программа 1С САМА сделала операцию по
##Формирование остатков авансов в валюте##
Кт ВАЛ 62 (100 х 23,4456 = 2344,56)

А в АВГУСТЕ такую проводку уже не составляет, хотя на 62.22 висит 5$.
Заранее спасибо!

[Тоня]

Дт 91.2 (Прочие –не принимаемые к НО) Кт 90.1.1 = 151,20

Жуть какая....и что сия бухг. запись отражает? А под 0% какую выручку заявляете?

А в АВГУСТЕ такую проводку уже не составляет, хотя на 62.22 висит 5$.

Т.е. в НУ аванс в 5 долл. не переоценивается?

[Катерина82]

Жуть какая....и что сия бухг. запись отражает? А под 0% какую выручку заявляете?
Я тоже предполагала, что жуть!
Но тогда у меня по программе будет «краснота» разница между БУ и НУ.
Есть другой выход?!
(Ведь мы при продаже валюты делаем: Дт 91.2 Кт 57.1- курсЦБ не= курсу покупному)
А про выручку такое в этом году первый раз ВОЗЬМУ по НУ = 3562,61

Т.е. в НУ аванс в 5 долл. не переоценивается?

##Формирование остатков авансов в валюте## Программа 1С делала САМА
И я предполагаю, что д.б. запись на август
Кт ВАЛ 62 (5 х 24,5769 = 122,8845)
Спасибо!

[Тоня]

Т.е. в НУ аванс в 5 долл. не переоценивается?

Переоценивается.

Но тогда у меня по программе будет «краснота» разница между БУ и НУ

Какая краснота? В НУ К90 одна сумма, в БУ другая. Что смущает? На каком основании вы "тратите" потенциальную прибыль учредителей, списывая в прочие расходы разницу в учетах?

[Катерина82]

Переоценивается.

Т.Е. ##Формирование остатков авансов в валюте##
Кт ВАЛ 62 (5 х 24,5769 = 122,8845)

Мне сделать самой?

Какая краснота? В НУ К90 одна сумма, в БУ другая. Что смущает? На каком основании вы "тратите" потенциальную прибыль учредителей, списывая в прочие расходы разницу в учетах?

Поняла, СПАСИБО Сейчас уберу бухСпавку!

Еще вопросик, а если на 01.01.2008г. НАМ были должны были доллары и по акту сверки 31.03.2008г.
Я должна делать ##Формирование остатков авансов в валюте##
62.11
Извените, если слишком не корректные вопросы?!

[Тоня]

Не совсем поняла связь между 01.01.08 и актом от 31.03.08, но дебиторка также переоценивается на дату совершения операции и на конец отчетного периода.

[Катерина82]

Извените!
31.03.08г. поступила дебиторка и что я должна сделать?

[Тоня]

т.е. 31.03. заплатили 5$? Переоценить дебиторку на дату платежа.

[Катерина82]

Нет заплатили за продукцию, отгруженную в 2007г..
на 52 тр - зачислено
Дт 52 Кт 62.11 = 50 х 23,5156 = 1175,78
И машина сама делала на последний день года,января, фев, марта курсовую разницу (переоценку валюты) в 1С7.7 при закрытии месяца делаю!
Что-то не так объясните, пожалуйста.

[Тоня]

Я не могу понять что не так, что не нравится.

переоценку валюты

Правильно. Только к чему вы проводку

Дт 52 Кт 62.11 = 50 х 23,5156 = 1175,78

привели?

[Катерина82]

Не нравиться. что машина САМА делала ##Формирование остатков авансов в валюте## за июль, август,а за сентябрь эту запись не сделала хотя АВАНС в долларах еще висит?
Вот и хочу у профи узнать что делать?

[Тоня]

хотя АВАНС в долларах еще висит?

Аванс на 62/11?

[Катерина82]

НЕТ те деньги (1175,78-62.11) закрыли дебиторку!
А вопрос при 62.22
и ВАЛ 62???