помогите срочно по учету расходов по УСН

[неопытный]

прочла НК, который взяла в "Консультанте", там вот так:
"4. Пеня за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора.
Процентная ставка пени принимается равной одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)
Абзац исключен. - Федеральный закон от 09.07.1999 N 154-ФЗ."

Ну может, не так всё поняла?
тогдаполучается так:
должна была заплатить налог 14700р. а заплатила 3000, значит:
11700*11% *1/300 * 90 дней? (т.к. платить недоимку не буду, а буду подавать декларацию с убытком) = 386 р. так чтоли? или опять ошиблась?
тогда получается, что для "оправдания" недоимки мне нужно будет любой полученный в 4 квартале доход "израсходовать" и на сам себя и на сумму 78000 (которую "неналогообложила" в 3 квартале)
так чтоли ?
проверьте, пож., расчеты мои, а?

[Cooler]

или опять ошиблась?

На 10 копеек.

Впрочем, это неважно, пени Вам налоговая сама рассчитает.

мне нужно будет любой полученный в 4 квартале доход "израсходовать" и на сам себя и на сумму 78000

Не знаю, что значит "израсходовать на сам себя", поэтому скажу так, как понятно мне: в 4 квартале Ваши расходы должны превысить доходы на 78000 рублей.

Как Вы будете это делать, если денег на налоги не хватает - Вам виднее.

[неопытный]

На 10 копеек.


Как Вы будете это делать, если денег на налоги не хватает - Вам виднее.

ну, думаю, дальше не всё так мрачно будет!
нишку в бизнесе пытаюсь занять хорошую... может, уже в 4 квартале поступления ближе к миллиону покатят...
стоп
а как же тогда быть с минимальным налогом?
если годовой доход (допустим) 1 млн р, то минималка = 10000
а годовой расход 1 080 000, и сумма налога уплаченного = 3000, дальше-то что будет?
теперь это как уложить в своей голове?...
я должна буду до минималки доплатить 7000 р? а потом в 2009г можно вернуть?

[Cooler]

а как же тогда быть с минимальным налогом?

В соответствии со ст.346.18 НК. Вы ее прочитали?

я должна буду до минималки доплатить 7000 р?

Да.

а потом в 2009г можно вернуть?

Чего вернуть-то? Минималка достается государству даже при убытке - шоб не баловались.

Единственное - можете учесть ее в расходах 2009, подробности там же, в 346.18.

И вообще, хватит ликбеза, потрудитесь сами прочитать главу 26.2 НК.

[неопытный]

И вообще, хватит ликбеза, потрудитесь сами прочитать главу 26.2 НК.

да я её читала, просто когда вообще никогда раньше не сталкивался с бухгалтерией, оч. трудно сразу всё понять из нормативов.
поэтому и прошу небольшой ликбез.
а так бы, если б у самой опыт был, не просила бы советов, а ещё и вам их давала.

[неопытный]

большое всем спасибо за внимание,
помощь в расчетах, ликбез!!!!!!!!!!!!!!!

[Искорка]

если годовой доход (допустим) 1 млн р, то минималка = 10000
а годовой расход 1 080 000, и сумма налога уплаченного = 3000, дальше-то что будет?
теперь это как уложить в своей голове?...
я должна буду до минималки доплатить 7000 р?

неопытный, не 7000, а 10000, т.к. по другому КБК, чтобы платить 7000, надо делать перезачет между налогами.

[Cooler]

чтобы платить 7000, надо делать перезачет между налогами.

Надеемся, что с 2009 года проблем с этим больше не будет.

[gener]

ребят, спасибо всем!!!
всё дошло!!!
зарегистрировалась на форуме,
по отчетности - сделаю всё так, как и планировала, чем вас и пытала несколько дней подряд!!!

только вот еще есть вопрос (конечно же, не один - их на самом деле ооооо-чень много!), но несколько по другой теме.
вот и не знаю - начать тему новую или прям здесь спросить?
" если просрочили со сдачей отчета по ср/спис численности в налоговую, то срок исковой давности скок составляет?
два мес. или эта норма сюда не катит?

[Cooler]

два мес. или эта норма сюда не катит?

Сюда - не катит. Это налоговое, а не административное правонарушение, так что - три года.

[gener]

значит, на штраф я уже попала - на 5 тыс. р, кажется?

[Над.К]

Да ладно, 50 рублей. По ст.126 НК.

[Cooler]

Еще 300-500 рублей по КоАП могут навесить.

Но тут срок давности, если мне не изменяет склероз - один год.

[Над.К]

Ну, незаконно навешивание по КоАПу, впрочем это давний спор

[gener]

Да ладно, 50 рублей. По ст.126 НК.

как 50 рублей?!
не может быть!!!!
наверное, они какое-то др. положение применяют,
у нас всех на 5 тыс штрафуют, также как и за извещение о расч/счете несвоевременное...

[Над.К]

gener, Вас разводят. Откройте Налоговый кодекс, главу и почитайте главу 16 НК

[gener]

а п.2 ст 126 - там 5000 р - он сюда не подходит?

А еще вычитала про штрафы в размере 20 или 40%

"Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы" из ст. 122 - а это в каком случае применяется? - если по результатам года не упоачена сумма налога? или по результатм квартала тоже?

[Над.К]

А чего, Вы налоговому органу что-то отказались выдать по его письменному требованию?

"Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы" из ст. 122 - а это в каком случае применяется? - если по результатам года не упоачена сумма налога? или по результатм квартала тоже?

У разных налогов разный налоговый период. Поэтому, например, по НДС и ЕНВД могут оштрафовать по результатам квартала, а вот по УСН или по налогу на прибыль не могут.