Изменение ПРИБЫЛИ, а что с НДС.

[Lera_L]

Корректирующая декларация налога на прибыль за 2 кв. 2008 г. Был убыток, вынуждена сдать корректирующую (10 октября 2008 г) и показать прибыль. Ну вынуждена

Вопрос 1:

Штрафы и пени на прибыль:

О ПОРЯДКЕ ЗАЧИСЛЕНИЯ СУММ, ВЗЫСКАННЫХ В ВИДЕ
СОКРЫТОЙ ИЛИ ЗАНИЖЕННОЙ ПРИБЫЛИ (ДОХОДА),
ШТРАФА В ЭТОЙ ЖЕ СУММЕ И ДРУГИХ САНКЦИЙ

ПИСЬМО

ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РФ

20 ЯНВАРЯ 1993г.

N ИЛ-6-01/32

(Д)

5. Штраф в размере 10 процентов, предусмотренный подпунктом "б"
пункта 1 статьи 13 Закона Российской Федерации от 27 декабря 1991 г. N
2118-1 "Об основах налоговой системы в Российской Федерации", по
предприятиям всех форм собственности после отчислений в размере 30
процентов с 25 августа 1992 г. на указанные выше цели распределяются
между республиканским и местными бюджетами, исходя из пропорций,
определяемых по удельному весу нормативов распределения налога на
прибыль, установленных на соответствующий период.

ТО есть прибыль 100 р.
Штраф: 30 р ?????


Вопрос 2:

Корректирующая декларация с прибылью за счет уменьшение себестоимости 2 квартала.
А именно: оплата поставщику 118 р. за услуги в том числе НДС 18% = 18 рублей.

Возмещается ли НДС во втором квартале, при условии, что счета фактуры и акты подписаны 2 кварталом, оплата 3 кварталом (хотя работаем все по отгрузке.) Или по НДС тоже корректирующую, возмещение в 3 квартале квартале?

[Искорка]

Lera_L, вы по какому документу налог на прибыль считаете? Уже НК РФ лет 8 действует. Год-то посмотрели письма?
Заплатите недоимку и пени до подачи уточненки и штрафа нет. Статья 81. Внесение изменений в налоговую декларацию

НДС к вычету можно принять и во 2-м и в 3-м квартале в зависимости от даты поступления сч/ф.

[Ninulya7]

Не делайте лишних телодвижений. Уплатите налог и сумму пени на него.

[Ninulya7]

По НДС полностью согласна с Искоркой.
Факт получения с-ф 3-м кварталом должен быть подтвержден (конверт, штамп канцелярии, а в некоторых случаях и журнал полученных счетов-фактур спасает).