Народ! У меня такие вопросы:
1.Надо ли оформлять паспорт сделки при торговле с Беларусью?
2.Дайте ссылку,где можно почитать об особенностях НУ при торговле с ней (НДС и что еще? может какие-то нюансы). Не пинайте,я не знаю ВЭД,а ситуация заставляет узнать
1. Да, если сумма договора более 5000$
2. Если будете торговать росс.-беларусс. товарами, то в части НДС
СОГЛАШЕНИЕ
от 15 сентября 2004 года
МЕЖДУ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
И ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ О ПРИНЦИПАХ ВЗИМАНИЯ
КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ ПРИ ЭКСПОРТЕ И ИМПОРТЕ ТОВАРОВ,
ВЫПОЛНЕНИИ РАБОТ, ОКАЗАНИИ УСЛУГ
если товары иностр. происхождения, то НК.
Спасибки,почитала соглашение.Правильно я поняла,что при покупке нами белорусских товаров существует еще и ставка 20% или это устаревшая версия?
И еще: что-то я запуталась: если МЫ продаем товар,то НДС уплачивают ОНИ,а мы подаем пакет доков на ставку 0%?
А если МЫ покупаем белорусский товар,то платим НДС по ИХ ставке в свою наложку? Правильно?
И еще: паспорт сделки оформляется только в случае валютных платежей?
Извините за такой подробный допрос.Подтупливаю....
Устаревшая.это устаревшая версия?
Да.если МЫ продаем товар,то НДС уплачивают ОНИ,а мы подаем пакет доков на ставку 0%?
Нет. Мы платим по НАШЕЙ ставке в свою наложку.Правильно?
Рубль тож валюта, только РФ.паспорт сделки оформляется только в случае валютных платежей?
Лучше паспорт сделки оформить (это не сложно)Сообщение от Аноним
Народ! У меня такие вопросы:
1.Надо ли оформлять паспорт сделки при торговле с Беларусью?
2.Дайте ссылку,где можно почитать об особенностях НУ при торговле с ней (НДС и что еще? может какие-то нюансы). Не пинайте,я не знаю ВЭД,а ситуация заставляет узнать
Сдаете каждый месяц (до 20 числа следующего месяца) декларацию по косвенному НДС, плюс заявление и пакет документов (см. налоговый кодекс) Налоговая база - сумма по приходным документам. Приход - фактическая дата поступления товара (отметка в СМР) - не путать с датой документа и датой отметки таможенных органов!!!
Без уплаты НДС в течение отчетного месяца налоговая заявление не подпишет. Чем это грозит? Белорусы заставят заплатить им эти 18% как штрафные санкции.
В налоговую базу также нужно включить стоимость доставки (без НДС). Я ее влючала, если перевозку осуществляла белорусская фирма, если транспортные услуги оказывает российская организация, я их не включаю. считаю это абсурдом. Пока в налоговой все проходит. В следующем месяце этот уплаченный НДС отражаете в книге покупок. Внимательно: даже если налоговая подписала заявление в месяце подачи декларации, к зачету нужно принимать в следующем месяце.
Ну и отчетность перед банком: оформляете справку о валютных операциях до 15 числа месяца, следующего за месяцем поступления товара. сдесь смотрите дату отметки таможенных органов!!!
Также рекомендую:внимательно соблюдать условия контрактов, чтобы не нарваться на проверки таможенных органов. Я на них нарвалась Штрафы не малые! Удачи
Аноним,спасибо.
Для тупых (т.е. меня)
СМР -это что?
И не поняла: я должна до 20 числа след.месяца этот НДС ЗАПЛАТИТЬ + подать документы на ставку 0% по этим операциям (ну и деклу по белоруси с указанием уплаченного налога). А после подтверждения документов ( если не ошибаюсь наложка должна подтвердить в течении месяца) НДС к зачету только в следующем? Так?
ТТН международного образца. Если перевозка автомобильным транспортом.СМР -это что?
Какая 0% ставка, если у вас импорт? Или экспорт из РФ тоже будет?подать документы на ставку 0% по этим операциям
Блин совсем запуталась!
Если товар КУПИЛИ - импорт,то платим в бюджет налог до 20числа след. месяца, а что зачитывать-то должны ? Из сообщения Анонима: В следующем месяце этот уплаченный НДС отражаете в книге покупок.
Вот его и зачитываете. То, что импортеры называют "таможенный НДС" (при ввозе товара из других стран)что зачитывать-то должны ?
Еще раз!Народ! У меня такие вопросы:
1.Надо ли оформлять паспорт сделки при торговле с Беларусью?
2.Дайте ссылку,где можно почитать об особенностях НУ при торговле с ней (НДС и что еще? может какие-то нюансы). Не пинайте,я не знаю ВЭД,а ситуация заставляет узнать
Допустим, 10.10.2008 г. вы получили товар на сумму 100 000,00 руб.
Доставка этого товара стоит 10 000, (в т.ч НДС 18%-1525)
до 20.11.2008 г.:
1. Заполняете заявление о ввозе товаров в 3-х экз.
Налоговая база у Вас будет 100 000 + 8475=108 475,00
Сумма налога = 108475 х 18% = 19526,00
2. Заполняете декларацию по косвенному НДС.
Раздел 2 - Налоговая база = 108475,00
- Ставка НДС = 18
- Сумма НДС = 19526,00
3. Оплачиваете 19526,00
4. Собираете пакет документов: копии: договор, товарная накладная, счет фактура, СМР, договор на перевозку, акт выполненных услуг, счет фактуру на транспортные, платежка на уплату НДС, + 2 экз. Декларации, 3 экземпляра заявления( № 1-для налоговой, № 2 - для Вас, № 3 - отправите в Беларусию)
5. Если все нормально, то в течение 10 календарных дней налоговая подпишет эти заявления.
6. Идете в налоговую и забираете два экз. - № 2 и № 3
7. Экз. № 3 обязательно отправте заказным с уведомлением поставщику в Беларусию.
В учете отражаю:
октябрь -
Д 41 К 60 - 100 000 - оприходован товар
Д 41 К 60 - 8475 - затраты по доставке отнесены на себестоимость
Д 19 К 68 - 19 526 - отражен НДС к уплате по товарам РБ
Д 68 К 51 - НДС перечислен в бюджет
ноябрь - запись книги покупок
Д 68 К 19 - 19 526
В декларации по НДС отражается в п. 12 строки 270 и 290
Извините: запись книги покупок нужно делать в декабре.Народ! У меня такие вопросы:
1.Надо ли оформлять паспорт сделки при торговле с Беларусью?
2.Дайте ссылку,где можно почитать об особенностях НУ при торговле с ней (НДС и что еще? может какие-то нюансы). Не пинайте,я не знаю ВЭД,а ситуация заставляет узнать
То есть: приход в октябре, оплата НДС в ноябре, к зачету в декабре.
Спасибо огромное.Очень доходчиво.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием