Тема: Неверно отправлен платеж

Уважаемые коллеги, подскажите пожалуйста, у меня вышла такая ситуация: Отправила платеж контрагенту, неверно указала реквизиты, деньги вернулись.
Какие проводки правильнее всего сделать по этому поводу? Платеж был авансовый, поэтому была сделана только одна проводка: Д60.2 К51. Какую проводку следует сделать сейчас - Д51 К60.2?
Мне советуют исправить мою проводку на Д76.2 К51, а потом обратно К51 Д76.2. Это правильно?

olgakamastra, правильно.

А я бы по старинке отсторнировал.
Так Вы лишние записи на счетах бухучёта делаете. Появляются лишние обороты по счетам, что реально не соответствует хозяйственной ситуации. А если сторно - то как бы ничего и не было.

по банку не болжно быть сторно. проводки через 76 счет считаю правильными. назовите их ,к примеру, ошибочно перечисленными суммами .

Может быть и так. Но вопрос: надо ли включать такие обороты в Отчет о движении денежных средств?

Скажите а малые предприятия должны сдавать отчет о движении денежных средств?

у меня было малое, сдавала только баланс и форму2 и в статистику ПМ, и то если особенно просили.

Всем спасибо