Проверьте, пожалуйста
Получили лицензию в мае (на 5 лет).
Деятельность началась в сентябре.
Во 2 квартле, расходы на лицензию отнесла на 97 счет-38 986,44р
Остальные расходы: юридические услуги и услуги по открытию счета, тоже отнесла на 97.-130 000р
В сентябре 130 000 списываю на 26.(бух. справкой)
А расходы на лицензию (закрытием месяца) списываются 685,91.
Вопросы такие:
1. Правильно ли я поступила, что отнесла 130 000 на 97 во 2 кв., а сейчас разово списываю
2. Почему сумма 685,91 списывается, я полагаю 38 986,44/60=649,47*5=3247,37 должна быть?