НДС при возврате товара

[buh.21]

Такая ситуация. Фирма продала товар 100 шт. в августе. В сентябре покупатель вернул товар 20 шт. (через обратную продажу). вопрос, как быть с НДС? Мне НДС за 20 шт. включить в книгу покупок или с минусом в книгу продаж.

[Ninulya7]

Если оформляется обратная продажа, то Вам должны выставить счет-фактуру и товарную накладную.
Вы включаете счет-фактуру в книгу покупок.
В книгу продаж исправления не вносятся.

[Ninulya7]

Если оформляется обратная продажа, то Вам должны выставить счет-фактуру и товарную накладную.
Вы регистрируете счет-фактуру в книгу покупок.
В книгу продаж исправления не вносятся.

[Ninulya7]

Прошу прощения за задвоение поста - лагает комп.

[buh.21]

Спасибо за ответ Я новичок в НДС. И как назло по итогу получается НДС к возмещению 3600 руб. . Ужас, что делать... Это же камералка . А я на фирму только пришла. И на мой взляд проверка для нас это лишнее... много недостатков в бухгалтерии. Может поговорить с руководителем и не все расходы поставить в книгу продаж, что бы хоть пару тысяч к уплате было
У кого какие мысли?

[Ninulya7]

Хм... как вариант - перенести какой-нибудь вычет на другой квартал. Можно сделать так, будто счет-фактура пришел поздно (естессно нужно будет как-то подтвердить опоздание документа).

[buh.21]

Nihulya7, а разве надо подтверждать опоздание документа? и вообще как это подтверждается? Кстати у нас и не все то доки есть от поставщиков, просто бухгалтер с первички, созванивалась узнавала сумму номер и дату счет фактуры. может мне тогда их и не учитывать . Вот только меня смутило, что опоздание документа подтверждать нано .......

[Ninulya7]

[B]Кстати у нас и не все то доки есть от поставщиков, просто бухгалтер с первички, созванивалась узнавала сумму номер и дату счет фактуры. может мне тогда их и не учитывать .

Если нет счето-фактур, тогда камералку не пройдете без потерь.
Вот Вам и решение по уменьшению вычетов. Даже придумывать не нужно. Исключите вычеты, по которым нет первички.

[Ninulya7]

В Письмах Минфина России от 16.06.2005 № 03-04-11/133, от 10.11.2004 № 03-04-11/200, от 23.06.2004 № 03-03-11/107 рассмотрена ситуация, когда счета-фактуры были выставлены поставщиком вовремя, но налогоплательщик получал их уже в конце следующего налогового периода по вине почты. Специалисты финансового ведомства полагают, что применять вычет нужно в периоде получения счета-фактуры. В свою очередь, дату получения документа они предлагают подтвердить записью в журнале регистрации входящей корреспонденции либо штемпелем почтового отделения, проставленным на конверте.

[buh.21]

А еще, хотелось бы услышать Ваше мнение.. во 2 квартале НДС был к уплате 2610 руб. А в этом получается 600 руб. (если я не принимаю услуги по ткоторым нет доков). Налоговая придерется к такой разнице?

[Шарлиз]

не придерется. Это нормально

[Ninulya7]

Разница не большая. У вас же не скачет НДС с миллионов на сто рублей (образно). Думаю, чт придираться по большому счету не к чему.

[buh.21]

Спасибо огромное ВСЕМ за советы