Подскажите пожалуйста, нам выдали документы: отдельно накладную и счет-фактуру на стол и на тумбу и отдельно документы (акт и счет-фактура) на доставку. Могу я доставку завести как услуги сторонних организаций, а сто и тумбу как материалы? или обязательно стоимость доставки нужно включать в стоимость материалов?
стоимость доставки - доп.расходы
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
в каком смысле доп.расходы?
то есть включить обязательно в стоимость материалов?
включить
если это материалы, а не ОС, то я не включаю в стоимость, а списываю сразу отдельно в расходы
ЕСЛИ ЛЮДИ ОЖИДАЮТ ОТ МЕНЯ БОЛЬШЕГО,ЧЕМ Я МОГУ ИМ ДАТЬ,ТО ЭТО ИХ ОШИБКА,А НЕ МОЯ ВИНА..
А ничего, что в ПБУ по-другому написано?если это материалы, а не ОС, то я не включаю в стоимость, а списываю сразу отдельно в расходы
Про ОС в курсе, а что и для материалов тоже?
ЕСЛИ ЛЮДИ ОЖИДАЮТ ОТ МЕНЯ БОЛЬШЕГО,ЧЕМ Я МОГУ ИМ ДАТЬ,ТО ЭТО ИХ ОШИБКА,А НЕ МОЯ ВИНА..
ПБУ 5/01
6. Фактической себестоимостью материально-производственных запасов, приобретенных за плату, признается сумма фактических затрат организации на приобретение, за исключением налога на добавленную стоимость и иных возмещаемых налогов (кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации).
К фактическим затратам на приобретение материально-производственных запасов относятся:
(....)
затраты по заготовке и доставке материально-производственных запасов до места их использования, включая расходы по страхованию. Данные затраты включают, в частности, затраты по заготовке и доставке материально-производственных запасов; затраты по содержанию заготовительно-складского подразделения организации, затраты за услуги транспорта по доставке материально-производственных запасов до места их использования, если они не включены в цену материально-производственных запасов, установленную договором; начисленные проценты по кредитам, предоставленным поставщиками (коммерческий кредит); начисленные до принятия к бухгалтерскому учету материально-производственных запасов проценты по заемным средствам, если они привлечены для приобретения этих запасов; (...)
Январь, спасибо за разъяснение. Была не права.
Что удивительно, что ни одна проверка не придралась
ЕСЛИ ЛЮДИ ОЖИДАЮТ ОТ МЕНЯ БОЛЬШЕГО,ЧЕМ Я МОГУ ИМ ДАТЬ,ТО ЭТО ИХ ОШИБКА,А НЕ МОЯ ВИНА..
Не могу найти скажите пожалуйста каким образом нужно включить тр. расх. с стоимость ОС??? Если есть документы: отдельно накладная и счет-фактура на ОС и отдельно документы (акт и счет-фактура) на доставку.
Если работаете в 1С (семерке), то сначала вводите документ на приход ОС или материалов. Затем - документ "Услуги сторонних организаций". В нем есть графа "Документ поступления", там выбираете ранее введенный приход и стоимость услуг по доставке аккуратненько распределяется на те же счета.
Последний раз редактировалось Просто Таша; 19.11.2008 в 08:19.
Спасибо, Просто Таша! Но вот еще какой момент: оплата доставки ОС была сделана наличкой(с НДС) - как в этом случае быть?
- сделать а/о+поступление ОС+ услуги стор. орг.?
Конечно. Просто в а/о сделайте проводку Дт60 (контрагент) - Кт 71
Спасибо еще раз! уже готово!Сообщение от Просто Таша
Еще вопрос как правильнее распределить доки:
- С/ф, акт, счет на ОС+с/ф и акт на доставку; а/о+чек и квитанция доставки?
или как-то по-другому?
[QUOTE=Rain8;51843778]
- С/ф, акт, счет на ОС+с/ф и акт на доставку; а/о+чек и квитанция доставки?
у нас именно так
у нас именно так
Отлично! Благодарю за содействие, Просто Таша
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
