Декларация по налогу на прибыль. Подскажите!

[AnnyOne]

Ситуация: за 1 кв. 2008 г. начислен и уплачен налог на прибыль в сумме 3014р. Во втором кв. не были предоставлены все необходимые документы и налог был рассчитан неверно: к уменьшению. Сейчас поступили все необходимые документы - сдаем корректировку за полугодие - налог за полугодие к доплате (соответственно уплачен не был) и декларацию за 9 мес.(снова к уменьшению). Как заполнять строку 210 листа 02 в декларации за 9 мес. - сумма исчисленных авансовых платежей за отчетный период всего?, какую сумму туда включать? И как лучше поступить, сначала уплатить налог по корректировке за 2 кв., а потом ее подать, или сначала подать корректирующую декларацию, а потом уплатить сумму, начисленную за полугодие?

[ЛО]

сумма исчисленных авансовых платежей за отчетный период всего?, какую сумму туда включать?

из корректирующей за полугодие

сначала уплатить налог по корректировке за 2 кв., а потом ее подать

и пени, в таком случае вы по НК избегаете штрафа
Хотя по большому счету вы в бюджет на сегодня должны только пени.

[Январь]

сначала уплатить налог по корректировке за 2 кв., а потом ее подать

Только так, и пени заплатить, иначе уточненка не спасет от штрафа.
Соответсвенно, лучше подать уточненку до сдачи отчета за 9 мес. и в декларации за 9 мес. учесть начисленные авансы.

[AnnyOne]

Пени в каком размере?

[Искорка]

недоимка * 11% / 300 * кол-во календарных дней просрочки

[AnnyOne]

Спасибо!

[rtb]

А нужно ли в уточненке за 6 мес. авансы пересчитывать. Получается ведь за 6 мес. авансовые платежи возникнуть должны.
Нужно ли пени по ним считать. Извините, у меня аналогичная ситуация.

[AnnyOne]

Я уплатила пени сразу же, одновременно с налогом за полугодие