И снова возврат товара! HELP!!!

[НВЛ]

Помогите разобраться, пожалуйста. Прочла дискуссии Форума по поводу возврата товара и не нашла ответа такой вопросик.
В 2003 году мы поставили товар с НДС-20%:
Д62.1 К90.1
Д90.3 К68/НДС
В 2004 году нам возвращают часть товара (акт о выявленном скрытом браке), следовательно д.б. накладная на возврат (с НДС-20%, а не 18%) и сторно реализации и НДС? Могу ли я по возврату бракованного товара в 2004году отсторнировать реализацию 2003 года??? (Если бы поставка и возврат бракованного товара был в 2003 году, я бы отсторнировала и реализацию и НДС смело. Но я ведь буду делать сторно реализации (доходов) в 2004 году, т.е. в другом налоговом периоде (для прибыли - налоговый период - год).
Или может быть я должна сдать перерасчет по прибыли за 2003год и там уменьшить свои доходы на сумму возврата? Как правильно?

Заранее спасибо.
Наталья.

[НВЛ]

АУ, коллеги, где Вы???
Помогите, пожалуйста, разобраться. Может кто-то уже столкнулся с подобной ситуацией.

[Abra]

Я бы все сделал в 2004.

[НВЛ]

Я бы все сделал в 2004.

Дим, я тоже сначала так хотела сделать. По дате возвратной накладной сделать сторно 62.1, 90.1, запись в книге покупок (возмещение НДС по возврату), а теперь стала сомневаться. Ведь это доходы 2003 года, на основании чего я сторнирую доходы 2004г. Но я так же не вижу оснований в 2004году включать эту сумму по возврату в убытки прошлых лет, выявленных в отчетном периоде. Тем более, что по убыткам - проблемы с возмещением НДС (21 глава не предусматривает возмещение НДС по убыткам прошлых лет).
Поэтому я и не знаю как сделать?

[Abra]

По дате возвратной накладной сделать сторно 62.1, 90.1, запись в книге покупок (возмещение НДС по возврату)

Согласен.
Этот возврат надо рассматривать как обычную операцию 2004 года. 2003 год ИМХО, здесь ни при чем.

[НВЛ]

То есть, я все-таки сторнирую доходы 2004года по возвратной накладной? И мне перерасчетов за 2003 год по прибыли сдавать не надо?

[Abra]

ИМХО, не надо.

[nemasja]

если я правильно понял, то возвратная накладная датирована январем 2004 г., а при чем здесь 2003 г.?... по-моему тоже не надо

[НВЛ]

возвратная накладная датирована январем 2004 г.,

Да, возвратная накладная датирована январем с НДС 20%. Меня смущает одно, что сторнировать я буду доходы 2004 года - другого налогового периода по прибыли, хотя по сути сама реализация была отражена в доходах 2003 года.