Убыток для НУ и БУ как отразить

[natashasmile]

1.Правильно ли я понимаю, что убыток в НУ и БУ закрывается проводкой Д 09 К 68, когда будет прибыль будем делать Д09 К 68 -0000
Лист2
2. В декларац по прибыли указывается налоговая база с минусом (стр 060,100),. Сумма начисленного налога стр 180, указываем налог на прибыль если он был во 2 или 1 кв (у нас был в 1кв, поэтому показываем)

Самое запутанное для меня
3. Сумма начислен аван платежей стр 210 - указываются все платежи по прибыли (уплачен налог за 1 кв в котором была прибыль и аван платежи за 2кв), так или нет??? или только аванс платежи за 2 кв.

4. Сумма к уменьшению стр.270 - указываем разницу уплаченн-го и начислен-го налога на прибыль.

5. Раздел 1 1.1 указываем сумму налога к доплате
Раздел 1 1,2 не указываем, т.к прибыли нет. и аван платежей по прибыли не будет

Подскажите пожалуйста правильно ли я заполнила или нет?

[Наталия*]

1.Правильно ли я понимаю, что убыток в НУ и БУ закрывается проводкой Д 09 К 68, когда будет прибыль будем делать Д09 К 68 -0000

Д 09 на сумму налога, если в б/у расход учелся, а в н/у расход будет учтен в следующих периодах

[Наталия*]

По поводу декларации - долго копаться. Есть инструкция, там все понятно раписано.

[Наталия*]

Д 09 на сумму налога, если в б/у расход учелся, а в н/у расход будет учтен в следующих периодах

И надо будет делать Д68 К09

[natashasmile]

Наталия, из ваших ответов не понятно ничего..
если лень отвечать, так не отвечайте, никто не засталяет давать вам ответы ... типа почитайте инструкцию.. даже без ссылки на документ

[Январь]

natashasmile, а Вам лень поиском пользоваться?
1. Не совсем правильно.
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=191432
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=184333

2. В декларац по прибыли указывается налоговая база с минусом (стр 060,100),. Сумма начисленного налога стр 180, указываем налог на прибыль если он был во 2 или 1 кв (у нас был в 1кв, поэтому показываем)

Если налоговая база с минусом, то налог = 0.

3. Сумма начислен аван платежей стр 210 - указываются все платежи по прибыли (уплачен налог за 1 кв в котором была прибыль и аван платежи за 2кв), так или нет??? или только аванс платежи за 2 кв.

Строка 180 + строка 290 из декларации за 6 мес.

5. Раздел 1 1.1 указываем сумму налога к доплате

Откуда доплата взялась при убытке?

типа почитайте инструкцию.. даже без ссылки на документ

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=222242

[natashasmile]

просто все было неправильно заполненно или не до конца, поэтому я путаюсь...
5. конечно сумма налога к уменьшению

я читала инструкцию, но не понимаю ее
если в 1 кв была прибыль, то сумма налога на прибыль в декларац за 1 кв. должна была указываться в стр180, и в стр. 290 - указываться аванс ежемес платежи за 2 кв. Правильно???
В разделе 1 1.1 сумма к доплате сумма налога на прибыль за 1 кв, т.к аванс ежемес платежей за 4 кв.2007г не было (компания только организовалась)

в разеделе 1 1,2 указать ежемес аван платежи за 2 кв 2008г.
Все это не было указано в декларац

за полугодие был убыток, в стр 180 ничего не указывала, в стр. 290 тоже не указывала. Указала сумму налог к уменьшению ...
сейчас за 9 мес по стр 210, 280 я не указываю ничего??????????

[Январь]

если в 1 кв была прибыль, то сумма налога на прибыль в декларац за 1 кв. должна была указываться в стр180, и в стр. 290 - указываться аванс ежемес платежи за 2 кв. Правильно???

Да

за полугодие был убыток, в стр 180 ничего не указывала, в стр. 290 тоже не указывала. Указала сумму налог к уменьшению ...
сейчас за 9 мес по стр 210, 280 я не указываю ничего??????????

Да, начисленное в 1 квартале вы декларации за полугодие уже поставили к уменьшению, теперь ничего не пишете.

[natashasmile]

Спасибо Январь.... огромное я думала, что из декларац по прибыли мы можем увидеть текущ налог на прибыль, или начисленный в предыд периоды??????

я тут с ужасом обнаружила, что за полугодие я неправильно указала сумму к уменьшению (я указала всю сумму уплаченн налога+аван ежемес платежи без вычета суммы начисл налога на прибыль за 1 кв).
Чо делать ????
я могу указать сумму налога к доплате за 9 мес (на сумму налога за 1кв) или лучше написать пояснит записку/письмо и подложить к декларации

[Январь]

огромное я думала, что из декларац по прибыли мы можем увидеть текущ налог на прибыль

Так вы его и видите - нет его

я тут с ужасом обнаружила, что за полугодие я неправильно указала сумму к уменьшению (я указала всю сумму уплаченн налога+аван ежемес платежи без вычета суммы начисл налога на прибыль за 1 кв).

Хм, так всю и надо было. У вас за 9 мес. убыток, значит в 2008 году никакого налога не должно быть начислено.

[natashasmile]

нет нет, с сейчас говорю, что во 2-м полугодии я указала сумма к уменьшению за 2 кв, что сумма к уменьшению 55376, а надо было еще вычесть налог за 1 кв 2008

или не надо было....т.к это за 1 кв.

ну ведь и сумму уплачен платежей, мы берем за 1 кв и авансы за 2 кв

ааааааааааа, помогите

[natashasmile]

я почитала поиск...
но
после все начисление разниц, а именно
Д 68 К 99 Уд на сумму убытка в НУ
Д 99 К 68 ПНО
Д 09 К 68 ОНА
по 68.4.2 складывается налог на прибыль который мы можем возместить при в периодах, когда будет прыбиль

но вычитала,что на сумму убытка дожнны начислить ОНА 09 68, так или нет????

[Январь]

нет нет, с сейчас говорю, что во 2-м полугодии я указала сумма к уменьшению за 2 кв, что сумма к уменьшению 55376, а надо было еще вычесть налог за 1 кв 2008

или не надо было....т.к это за 1 кв.

ну ведь и сумму уплачен платежей, мы берем за 1 кв и авансы за 2 кв

Или я вас не понимаю, или вы меня
Давайте на конктетном примере попробуем.

по 68.4.2 складывается налог на прибыль который мы можем возместить при в периодах, когда будет прыбиль

Не по 68.4.2, а на 09 этот налог формируется. При убытке у вас на 68.4.2 должен 0 оказаться.