ф2 стр 150 - тек налог на прибыль что ставит?

[natashasmile]

у нас в организац убыток за 9 мес в НУ и БУ. ТНП равен нулю, начислила ОНА на убыток. За 1 кв у нас была прибыль, заплатила аванс платеж за 1 кв и ежемес авнс платежи за 2 кв.
Сейчас на эти суммы висит переплата по 68.4.1.
при формировании отчета о прибылях и убытках, по стр 150 указывается сумма уплаченых аван платежей по прибыли (с минусом)(которые в декларац указываются к доплате, т.к ТНП за 9 мес=0).
Это правильно или нет ??? или все-таки по стр 150 ТНП должен бть 0, т.к у меня налог на прибыль 0 в НУ.

срочно ответьте

[марусяО]

если налоговый убыток, то в ст. 150 Ф2 - 0 должно быть.

[natashasmile]

подскажите, на сумму переплаты аван платежей нужно начислять ОНО или нет??

[марусяО]

на сумму переплаты нет. вы делаете сторно начисления и относите налоговый убыток * 0,24 на 09 счет

[natashasmile]

ничего не поняла
я заплатила аванс платежи по прибыли Д68 К 51 55518
т.е сейчас за 9 мес убыток, то в стр 150 показывается эта переплата с минусом, т.к она висит на 68.4.1

[natashasmile]

только что прочитала, что переплата по налогу на прибыль, Организация может использовать следующие способы определения величины текущего налога на прибыль:
на основе данных, сформированных в бухгалтерском учете в соответствии с пунктами 20 и 21 Положения. При этом величина текущего налога на прибыль должна соответствовать сумме исчисленного налога на прибыль, отраженного в налоговой декларации по налогу на прибыль;
на основе налоговой декларации по налогу на прибыль. При этом величина текущего налога на прибыль соответствует сумме исчисленного налога на прибыль, отраженного в налоговой декларации по налогу на прибыль.
Сумма доплаты (переплаты) налога на прибыль в связи с обнаружением ошибок (искажений) в предыдущие отчетные (налоговые) периоды, не влияющая на текущий налог на прибыль отчетного периода, отражается по отдельной статье отчета о прибылях и убытках (после статьи текущего налога на прибыль).
меня смущает, что это касается предыдущ периодов, а у меня переплата текущего года, но она не влияет на расчет ТНП, тк база отрицательная
Могу ли я указать переплату по аванс платежа в ф2 отдельн строкой???????