Акт выполненных работ и с/ф за прошлый год

[Taly]

Пришли документы за прошлый год. Не хочу залезать туда и слать уточненку по НДС. Как мне их следует в новом отчетном году отразить? Подскажите пожалуйста.

[nemasja]

в качестве убытков прошлых периодов (91 сч.), соответственно ндс к зачету не ставить (91сч.), налогооблагаемую прибыль не уменьшать, отразить в учете постоянное налоговое обязательство и спать спокойно:-) хотя, конечно можно говорить о том, что сдать уточненную декларацию - это ваша обязанность а не право, но врядли кто-нибудь к этому придерется:-)

[НВЛ]

в качестве убытков прошлых периодов (91 сч.), соответственно ндс к зачету не ставить (91сч.), налогооблагаемую прибыль не уменьшать

Не поняла, а почему не уменьшать налогооблагаемую прибыль? НДС - однозначно к зачету не ставить (21 глава НК не предусматривает зачет НДС по убыткам прошлых лет). А прибыль можно уменьшить (гл.25 НК, ст.265, п.2, п.п.1 - внереализационный расход).