Как сделать исправительные проводки? Проверьте, пожалуйста, мои

[СтоЛа]

При принятии к учету счета за проживание сотрудника, не заметила, что там выделен НДС и всю сумму отнесла в Д26 (47200руб.).
А надо было
Д26 К71 40000
Д19 К71 7200
Д91 К19 (счет-фактуры нет, за счет собственных средств списываем).

Это было в первом квартале, соответственно, 26 счет списан на 90,8.
Поэтому делаю:
Д26 К71 -7200 (сторно)
Д19 К71 7200
Д91 К19 7200
Д90.8 К26 -7200 (сторно)
СПАСИБО

[mvf]

счет-фактуры нет, за счет собственных средств списываем

А что есть?

[СтоЛа]

Есть счет гостиницыпо форме 3-Г и кассовый чек, там тоже НДС выделен (по авансовому отчету провожу).

[Ярослав]

При принятии к учету счета за проживание сотрудника, не заметила, что там выделен НДС и всю сумму отнесла в Д26 (47200руб.).
А надо было
Д26 К71 40000
Д19 К71 7200
Д91 К19 (счет-фактуры нет, за счет собственных средств списываем).

Это было в первом квартале, соответственно, 26 счет списан на 90,8.
Поэтому делаю:
Д26 К71 -7200 (сторно)
Д19 К71 7200
Д91 К19 7200
Д90.8 К26 -7200 (сторно)
СПАСИБО

Что за счет? Скорее всего, не счет, а квитанция, т.е. БСО. При наличии БСО имеете полное право вычитать НДС без счета-фактуры.
По п.1 ст.172 вычеты производятся на основании "иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6-8 статьи 171 НК".
Проживание в командировке - это п.7 ст.171 НК.

Т.е. вам нужно записать исправиельную проводку Д 19 - К 90.8
и Д 68.2 - К 19. И сделать доп.лист в книгу покупок и подать уточненку по НДС за 1-ый квартал.

[СтоЛа]

Я не хочу НДС трогать, у меня "в ноль" он практически был, а так к возмещению получится.
Какие тогда проводки нужны?

[mvf]

Какие тогда проводки нужны?

Какие вначале нарисовали.