Услуги посредника проводки???
Фирма А заключает договор с фирмой Б(заказчик) на оказание авиаперевозок. Далее фирма А заключает договор с фирмой С(исполнитель)соотвественно тоже на оказание услуг по авиаперевозкам. Заключены обычные договора(не коммисия, о вознаграждении речи не идет, эти две фирмы не должны знать друг о друге), какие сделать проводки?
Я понимаю так:
51-62-получен аванс от покупателя фирма Б(выписка банка)
62-68-начислен НДС с авансовых платежей(бух. справка)
60-51-оплачены услуги поставщика фирма С(платежное поручение)
19-60-отражена сумма НДС в счетах фактурах(счет-фактура)
20-60-отражена стоимость услуг сторонней организацией (фирма С)(договр, акт, бух. справка)
(один работник гена он же бух, ОС нет), тут вопрос на какой счет относить з/п гены(20 или 26?) ведь основная деятельность авиапервозки у фирмы
26-70-начислена з/п
26-69-ЕСН
26-списываем все общехозяйственные расходы(бумага для принтера, аренда офиса и т.д.)
90,2-20-списана с/с услуг
90,2-26-списаны общехоз. расходы ( в учетной политике, бух. справка)
90-68,2 начислен НДС
62-90-отражена задолженоять покупателя за оказанные услуги
Вродебы все
Прошу совета у знающих, проблема имеено в том что по идее это посредничество, но договора оформляются обыкновенные на оказание услуг?
