Производство: проводки, списание,и др.вопросы.

[Старающаяся]

Здравствуйте помогите пожалуйста чайничку по производству.
Зарегистрировали новую фирму которая оказывает услуги по упаковке, а на УСН сразу не перешли (все считают что так было бы удобнее) и год , а точнее 4 квартал придется закрывать как производство.
Правильно ли я думаю сделать:
1. учитывать зарплату на счете 26.
2. давальческое сырье учитываю на забалансовом 003? а потом на 10 20 ?
3. как учесть доп. расходные материалы такие как короба для упакованной продукции, могу ли приобрести столы (менее 20 тыс. руб) и списать их сразу?
4. Как правильно отразить ГП ведь она не будет реализована
5. передача ГП происходит по накладной торг-12 с нулевой ценой?
6. Аренду списываю на какой счет? все коплю на 20 ?

Спасибо...

[Na28ta]

Вообще, всё это должно уже быть прописано у вас в учетной политике.
1. Обычно на 26 счет списывается з\п тех, кто не занят непосредственно в производстве, а производственный персонал на 20 счет.
2. С сырьём вроде всё так.
3. Доп.расходные материалы списывать (если точно определить тяжело, когда списывается в производство, то списывайте примерно, частями)
4,5. Что такое ГП?
6. Всё зависит от назначения того, что арендуете. Если аренда производственных помещений, то на 20, если нет, то на 26 счет.

[Тоня]

4. Как правильно отразить ГП ведь она не будет реализована

Готовой продукцией упаковка из давальческого сырья будет?

[Sveta SPb]

Давальческое сырье в свои расходы не включаете. Все обороты только за балансом.

[mvf]

2. давальческое сырье учитываю на забалансовом 003? а потом на 10 20 ?

Как понять "10 20 "?

4. Как правильно отразить ГП ведь она не будет реализована

Откуда она у Вас берется?

5. передача ГП происходит по накладной торг-12 с нулевой ценой?

Куда/кому?

[Январь]

1. учитывать зарплату на счете 26.

Производственных работников через 20, общих через 26

2. давальческое сырье учитываю на забалансовом 003? а потом на 10 20 ?

Кто кому дает?

3. как учесть доп. расходные материалы такие как короба для упакованной продукции, могу ли приобрести столы (менее 20 тыс. руб) и списать их сразу?

Короба невозвратные? Можно в стоимость ГП включить.
Если по уч. политике ценности менее 20 тыс. учитываются как МПЗ, то сразу сприсываете.

4. Как правильно отразить ГП ведь она не будет реализована

А зачем тогда вы ее произодите, если реализовано не будет?

5. передача ГП происходит по накладной торг-12 с нулевой ценой?

Передача кому?

6. Аренду списываю на какой счет? все коплю на 20 ?

26 обычно. Оттуда на 20 или 90, в зависимости от того, что в учетной политке написано.

[Olga.]

передача ГП происходит по накладной торг-12 с нулевой ценой?

Если на склад, то есть накладная на передачу ГП в места хранения, по- моему форма МХ-18,
а если покупателям, то не с нулевой, а с продажной ценой.

[Старающаяся]

Как понять "10 20 "?

Откуда она у Вас берется?

Куда/кому?

Ой, столько ответов - не ожидала - всем большущее спасибо!

Готовая продукция берется после фасовки изделий... разве это не считается готовой продукцией??

Давальческое - НАМ дают, мы фасуем.
Потом передаем обратно давальцу.

Упаковка тоже их. Они нам дают ее и сам товар который мы фасуем вот и не разберусь с порядком.
Отсюда и Учетная пока не готова, потому что сначала надо разобраться что и как!

[Старающаяся]

Если на склад, то есть накладная на передачу ГП в места хранения, по- моему форма МХ-18,
а если покупателям, то не с нулевой, а с продажной ценой.

Смотрите, мы берем у давальца по накладной на "отгрузку товаров на сторону"

отражаем на забалансе.
А потом меня интересует момент возврата давальцу, который сам и реализовывает. По какой накладной возвращать? (и как они отражают у себя? просто интересно чтобы понимать процесс)

Всё зависит от назначения того, что арендуете. Если аренда производственных помещений, то на 20, если нет, то на 26 счет..

У нас один склад где и фасуется товар, и помещение под офис тоже, у этой же фирмы берем по 1 счету и договору.

[mvf]

разве это не считается готовой продукцией??

Для вас - нет.

[Тоня]

Вы оказываете

услуги по упаковке

, используя для этого материалы заказчика. Откуда у вас готовая продукция?

[Старающаяся]

[QUOTE=Январь;51823146]Производственных работников через 20, общих через 26[\QUOTE]
Производственных хотим оформить по договорам ГПХ потому что работа сезонная или так сказать одноразовая...

[QUOTE=Январь;51823146]Короба невозвратные? Можно в стоимость ГП включить.
Если по уч. политике ценности менее 20 тыс. учитываются как МПЗ, то сразу сприсываете.[\QUOTE]
да, невозвратные. А столы как списывать? Не хочется из них ОС делать

[QUOTE=Январь;51823146]А зачем тогда вы ее произодите, если реализовано не будет?[\QUOTE]
за тем что нам платят только за услугу сборки точнее упаковывания продукции.

[Тоня]

По какой накладной возвращать?

Можно по М-15, можно по акту, по отчету об израсходованном давальческом сырье и т.д.

[Старающаяся]

Для вас - нет.

Вы оказываете , используя для этого материалы заказчика. Откуда у вас готовая продукция?

Вот дела..... мне аудитор неделю глумил голову что у нас производство.
Так а получается что производство у той фирмы которая давалец от этих всех товаров и упаковки?
А как же мне учет-то вести?? Вот это аудиторы!!!!!!!!!!!!! КОго же слушать-то ?
Значит я спокойно могу вести просто как услуги, то есть аренду на 44 и ЗП тоже?

[Тоня]

А какая связь между

просто как услуги

и 44 счетом?

[Старающаяся]

А какая связь между и 44 счетом?

Ой, это под торговле у меня 44, запуталась.
Тут конечно же будет ЗП также на 20 и 26...
проблемка еще в том, что в 1с при выставлении счета на кот. относится зарплата, например 26 выскакивают общехоз. затраты, я не пойму как в 1с их вносить (сори за офтоп), наверное также как и издержки. Вот и путаюсь постоянно
Так что же, будут просто услуги?

[Тоня]

имхо да, вы ж ничего не производите.

[Старающаяся]

имхо да, вы ж ничего не производите.

Спасибо на этом вот верь после этого аудиторам...