Зарплата начислялась,но не выплачивалась.НДФЛ?

[Арсик]

Зарплата начислялась,но не выплачивалась.

Работаю в 1С(ЗиК) и НДФЛ с вычетами начисляется автоматически.

Фирма НДФЛ не платила.
Всю зарплату( за предыдущие месяцы+декабрь+премия) выплатили в декабре,с ЕСН все понятно, новот с НДФЛ???

1) с одной стороны люди невиноваты,что им не выплачивали з.п. и они могут воспользоваться вычетами,но что будет фирме?

2)Или фирме платить НДФЛ без вычетов?

Пример: сотрудник в итоге за год получил реальнй доход в декабре 208012
1)НДФЛ (13*208012) 27041,56

2)Или же с учетом начислений и вычето с начала года НДФЛ 26834.

Как правильно платить и документально показывать фирме чтобы налоговая не придралась и не штрафанула?

[jaspis]

Работники не теряют право на вычеты оттого, что им не выплачивали зарплату. Другое дело, что при таких зарплатах они должны были его потерять примерно в феврале из-за превышения 20-титысячного лимита.

[jaspis]

Арсик, и впредь - не дублируйте вопросы. Это запрещено правилами форума.

[Арсик]

Пример: сотрудник в итоге за год получил реальнй доход в декабре 208012
1)НДФЛ (13*208012) 27041,56

2)Или же с учетом начислений и вычето с начала года НДФЛ 26834.

Фирме за год НДФЛ какой платить 1)или 2)?

[jaspis]

1. Что такое "реальный доход"? То, что начислено или то, что фактически выплачено?
2. Что означает вариант 2? Нет никаких данных, чтобы проверить правильность ваших расчетов.

[Арсик]

1)208012-начисленная з.п.+премия
получено из кассы 208012-НДФЛ.

Какой НДФЛ верный?
1)208012*13%
2) см.прикрепленный файл расчет с начала года.

При этом повторяюсь,что фирма не платила НДФЛ и з.п.

[Арсик]

ИЗВИНИТЕ ВЛОЖЕНИЕ КАКОЕТО ДУРАЦКОЕ ПОЛУЧИЛОСЬ ПОСМОТРИТЕ пожалуйстав EXEL

[jaspis]

Вариант 2.