В программе 1С в учетной политике - было приминение ПБУ 18 ошибочно, при закрытии месяца бухгалтер вообще не обращал на это внимания 9 месяцев, на самом деле в фирме числится 5 человек, хотелось бы все перепровести, без приминения ПБУ 18, начиная сначала 2008 года за 9 месяцев.. На что нужно обратить внимание, какие счета это затронет, не хотелось бы сдавать уточненку.. Декларация по налогу на прибыль заполнялась вручную..
Посмотрите, есть ли сальдо по счетам 09 и 77. Если есть, нужно его убирать. И посмотрите начисления по 68.4, сопоставьте их с данными деклараций по налогу.
С уважением, Ярослав
Ярослав, сальдо по 09 счету нет, есть по 77,99.2.1(условный расход по налогу), и 99.2.2(Условный доход по налогу), с сальдо по дебету 68.4.2 непонятное..Помогите пожалуйста, с чего начать..убрать в учетной политике ПБУ с 01.01.08 и заново перепровести? Мне кажется бухгалтер вообще необращал внимания на 68.4, просто заполнял декларацию вручную и все...а проводки по 68.4 заполнялись автоматически закрытием месяца...
Ну наверное можно убрать галку с ПБУ 18 и перепровести, чтобы не было 77 счета. А 68.4 начислить руками по бухсправке в соответствии с декларациями.Сообщение от cleose
С уважением, Ярослав
а на баланс эти изменеия не повлияют? или за год можно сдать исправленный и все.
за год можно сдать баланс с верными цифрами.или за год можно сдать исправленный и все
ЕСЛИ ЛЮДИ ОЖИДАЮТ ОТ МЕНЯ БОЛЬШЕГО,ЧЕМ Я МОГУ ИМ ДАТЬ,ТО ЭТО ИХ ОШИБКА,А НЕ МОЯ ВИНА..
Не надо перепроводить прошлые кварталы...чтобы цифры прошлых балансов не поехали. Нужно 01.10.08 сделать сторно с 68.4 возможных остатков по счетам 09 и 77. Если после этого остаток на 68.4 будет правильным (т.е. только то, что надо заплатить по итогам 3кв.08)-значит повезло. Если нет - сторнировать 99.2.1. Если и это не помогло - открывать карточку счета 68.4.2 и методично сторнировать все пбу-шные проводки.
там все 9 месяцев был убыток, поэтому ничего не платилось..только в первом квартале, оплатили за 4квартал 2007 года и все.,а остаки висят..и как мне сделат сторно с 68.4 возможных остатков по счетам 09 и 77, куда? или просто отсторнироватьвсе проводки, чтобы были нулевые остатки и все?
Посмотрите по декларации за 9 мес какая сумма к начислению Дт99 кт 68 и ориентируясь на нее будуте исправлять. для начала - посмотрите документы налогового учета, и попробуйте сделать налоговую декларацию автоматически в программе, если у вас большие разницы с декларацией, сделанной вручную - значит вам придется переделывать аналитику. н-р: прочие расходы не всегда садятся в строку внереализационные расходы. перепроверьте аналитику в программе. ну а если декларация в программе сошлась со сданной в налоговую - смело исправьте УП в 1с и перевроводите. в конце сверите проводки Дт99 Кт68 с декларациями.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
