Как вернуть НДС???

[Olyaaa]

За 1-й квартал была камер. проверка по НДС, доначислили 1,5 млн. руб. – сняли декабрьскую счет-фактуру (с исправлениями январскими) под ложным предлогом, что эта сумма была возмещена в декабре (на самом деле в декабрьской декларации сумма вычетов в целом значительно меньше этой суммы).

Фирма писала свои разногласия на акт проверки, но они не были приняты к учету ИФНС.

Далее в октябре был сдан доп. расчет за 1 квартал, где опять была показана к вычету эта счет-фактура.
Позже налоговой было выставлено требование на 1,5 млн.

Не понятно, что в данном случае делать? Поставить эту счет-фактуру в более позднем периоде (несмотря на то, что была сдана очередная декларация по НДС за 1 кв.) или теперь только судиться?

[Тоня]

Что значит

под ложным предлогом, что эта сумма была возмещена в декабре

? В решение по камеральной проверке какая причина отказа в вычете по этому с/ф?

[Olyaaa]

что якобы эта сумма уже была заявлена к вычету в декабрьской декларации, хотя это не соответствовало действительности, тк. в декабр. декларации сумма к вычету была меньше, чем по этой счет-фактуре.

[марусяО]

декларацию за декабрь подвергали камералке?

[Тоня]

Что значит "якобы".. да еще в формулировке решения. Декларация за декабрь была к возмещению, спорный с/ф вы в этом периоде в КП не регистрировали, камералка по ней прошла, решение вынесли?

[Olyaaa]

Что значит "якобы".. да еще в формулировке решения. Декларация за декабрь была к возмещению, спорный с/ф вы в этом периоде в КП не регистрировали, камералка по ней прошла, решение вынесли?

в формулировке решения слова "якобы" естественно нет))))) а причина отказа была именно в том, что НДС по сч/ф уже был заявлен в декабрьской декларации.
Сч/ф в декабре не в книге покупок не регистрировали, камералка за декабрь проводилась.
Честно сказать, неопытный бухгалтер этой фирмы попросила меня помочь. Возможно, до этой ситуации можно было бы дело и доводить, но на сегодняшний момент фирма имеет требование об уплате налога

[Тоня]

Решение за 1 кв. когда вынесли? Досудебные сроки обжалования пропущены?

[Olyaaa]

Решение, по-моему, октябрьское

[Olyaaa]

досудебные сроки прошли уже

[ACC]

Ваша ситуация типичная. При заявленном НДС к возмещению больше определенной суммы (3 млн.) они не могут не снять вычеты.
Так что судитесь!!!- суд вы выиграете.

Есть альтернативный вариант: подать уточненку за декабрь, но если там уже был НДС к возмещению и вы сумму возмещения только увеличите, то вам откажут в возмещении если не по этой же сч/ф, то по другой!

[Olyaaa]

спасибо за ответы.
Кажется, случилось невозможное - хотя налоговая уже успела снять с карточки по НДС половину суммы по требованию (имелась переплата), но сейчас они готовы отменить решение и предложили какой-то алгоритм действий по возврату снятой суммы.

[Циник]

предложили какой-то алгоритм действий по возврату снятой суммы

десятипроцентный

[margo1124]

десятипроцентный

А если не секрет, что такое 10% ?

[Циник]

часть ндс, не подлежащая возврату в связи с добровольным от неё отказом

[margo1124]

Да....очень интересно. Спасибо за разъяснение.

[ACC]

случилось невозможное - хотя налоговая уже успела снять с карточки по НДС половину суммы по требованию (имелась переплата), но сейчас они готовы отменить решение

Будьте с ними осторожнее: Решение ИФНС может отменить только УФНС!!! - так что прежде что то им писать, говорить и представлять доп. документы подумайте трижды!!!