НДФЛ с ошибочно перечисленной аредной платы

[Аноним]

Наша организация выступает в роли налогового агента арендодателя физ.лица. Ситуация такая - была ошибочно перечислена арендная плата арендодателю, НДФЛ с этой сумы был начислен. Позже сумма была возвращена - снимается ли НДФЛ при возврате ошибочно перечисленной суммы.

[марусяО]

снимается ли НДФЛ при возврате ошибочно

что значит снимается, и

была ошибочно перечислена арендная плата арендодателю

т.е. реквизиты неверно указаны, или вообще решили не оформлять такую сделку?

[Аноним]

Закончился срок договора, не уследили и перечислили.

[марусяО]

понятно...... так по поводу НДФЛ - учтите эту оплату как перечисление с сотрудников - реквизиты то одинаковые: налог он и есть налог

[Аноним]

снимается ли НДФЛ при возврате ошибочно, т.е. нужно ли снять с начисления ранее начисленный налог

[марусяО]

нужно ли снять с начисления ранее начисленный налог

если начисления произведены в периоде сданной отчетности, то исправительные проводки, а если в текущем периоде просто убрать начисления, оставив только оплату

[Revizor-msk]

снимается ли НДФЛ при возврате ошибочно, т.е. нужно ли снять с начисления ранее начисленный налог

возмещается как излишне уплаченная

[Аноним]

Спасибо всем