НДС к возмещению

[mua_irkutsk]

Наша организация свою деятельность начала с 12.2007 года и НДС всегда был к уплате. С октября 2008 года мы начали работать в полную силу. Наша компания лицензиар, получаем вознаграждение по лицензионным договорам, НДС не облагается. Я посчитала, что в октябре НДС к возмещению 341 т.р. (ноябрь и декабрь будет такая же ситуация)
Я никогда не сталкивалась с НДС к возмещению. Вопрос: при заполнении декларации за 4 квартал я покажу НДС к возмещению и :
вариант а) сдаю в ИФНС и жду требование от них
Вариант б) сразу копирую все документы, договора и прикладываю к декларации
Подскажите, пожалуйста, какие документы требуют налоговики в этом случае? У меня на сегодняшний день 3000 договоров, неужели копии………

[Аноним]

Сразу копируете все документы и ждете требование)
Если знаете, что далее всегда будет НДС к возмещению, то наверное передерживать его, непредъявляя к вычету смысла нет.

[Тоня]

вариант а)

[mvf]

в октябре НДС к возмещению 341 т.р.

Откуда? Или еще какая-то деятельность есть?

[mua_irkutsk]

У нас только лицензии! Лицензии не обл.НДС. Больше никакую деятельность не ведем.
В октябре НДС к возмещению 341 т.р., так как с 1 октября начали работать.

[mvf]

Почему НДС к возмещению? Если деятельность необлагаемая?

[mua_irkutsk]

деятельность не облагается, это 62 счет

а от поставщиков (аренда помещения, канц.товары, договор на оказание услуг по привлечению пользователей 3 млн.руб)

[Тоня]

Это вы ведете необлагаемую НДС деятельность и при этом входной НДС к возмещению заявляете?

[mvf]

mua_irkutsk, Вы читали НК-171-2-1?

[Циник]

какие документы требуют налоговики в этом случае?

это не вопрос, вопрос - сколько они потом денег потребуют и хватит ли их у вас

[Dolka]

Лицензионная деятельность не подлежит обложению НДС в соотв. со ст.149 п. 2 пп. 17:
В соответствии со ст. 170 п. 2 пп. 1 входной НДС по товарам/работам/услугам, используемых для операций, не подлежащих налогообложению, должен быть учтен в стоимости этих товаров/работ/услуг.
Непонятно почему раньше НДС был «к уплате», если вид деятельности только один – лицензирование? Если все же имеется еще вид деятельности, подлежащий налогообложению НДС, то, в соответств. со ст. 149 п.4 НК, необходимо вести раздельный учет.

[mua_irkutsk]

Вообще в Уставе около 30 видов деятельности. Но основная будет - лицензионная деятельность.
но с декабря по сентябрь не могли запустить свою работу. А сотрудники уже были набраны, аренда и т.д. и поэтому мы фиктивно проводили покупателей (в основном информационные услуги) и вели свою деятельность и показывали прибыль.
А с октября и дальше хотим только вести лицензионную деятельность и больше ничего. Поэтому и такая фигня...

[Юстас]

тоже интересно
раздельный учет вести безусловно нужно-это ваша обязанность
если вся реализация без НДС,откуда к возмещению-то вылез
и что значит в полную силу с октября?
вы же с 01 января уже на льготе получается,

[Тоня]

поэтому мы фиктивно проводили покупателей (в основном информационные услуги)

т.е. показывали выручку от реализации услуг, облагаемых НДС и ставили входной налог к вычету?

С октября 2008 года мы начали работать в полную силу

, получая искл. необлагаемую НДС выручку?

[mua_irkutsk]

с декабря по сентябрь - фиктивная реализация облагалась НДС и ставили входной НДС с вычету

с октября и дальше - будет только искл. необлагаемая НДС выручка

[Тоня]

Ну и откуда вы тогда возмещение в 341 тыщу взяли? У вас весь входной налог в стоимость услуг пойдет.

[Аноним]

Значит начиная с октября декларация по НДС нулевая.