Помогите, нужно решить поставленную задачу по бухучету!!!

[Dinara_7557]

Dinara_7557, мы были бы Вам благодарны, если бы Вы не потворствовали лени студентов. Те, кто действительно учатся, предлагают свои решения и помочь им в решении задачки, если они ошибаются, никто не откажется.
И накал страстей уменьшите, пожалуйста.

А на кой тема-то создана?!?!? удалите - и все будут счастливы!

[saigak]

А на кой тема-то создана?!?!?

тема называется "помогите...", а не "решите..."

[Марина Костякова]

Аноним,Сформулируйте хозяйственные операции и составьте бухгалтерские проводки для отражения в учете следующей хозяйственной ситуации.

Организация в отчетном месяце изготавливала три вида продукции: № 1, № 2, № 3.

Прямые затраты организации на изготовление продукции за месяц составили:

продукции № 1 –120 000 руб.;
продукции № 2 – 180 000 руб.;
продукции № 3 – 300 000 руб.
Косвенные расходы организации за месяц составили:

общепроизводственные – 180 000 руб.;
общехозяйственные – 240 000 руб.
Согласно учетной политике организация распределяет общепроизводственные расходы по видам продукции пропорционально общей сумме прямых затрат, а общехозяйственные расходы организация не распределяет по видам продукции, а списывает их в конце месяца на себестоимость реализованной продукции.
решите пожалуйста

[KedrT]

В результате инвентаризации была выявлена недостача материалов. Часть недостачи материалов было удержано из зарплаты материально-ответственных лиц. По остальной сумме недостачи по решению суда виновных не установлено. В связи с этим бухгалтерией произведены следующие бухгалтерские проводки (руб.):
Дт 10 Кт 60 – 50 000
Дт 19 Кт 60 – 9 000
Дт 60 Кт 51 – 59 000
Дт 68/НДС Кт 19 – 9 000
Дт 94 Кт 10 – 50 000
Дт 73/2 Кт 94 – 30 000
Дт 70 Кт 73/2 – 30 000
Дт 99 Кт 94 – 20 000
Выявите и исправьте нарушения. Определите перечень налогов, подлежащих начислению в результате допущенных нарушений. Определите финансовые санкции.

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста с решением данной задачи. Опыта у меня никакого, сам не справлюсь.
Первым делом я покопался в учебниках и расшифровал эти проводки. Получилось вот так.
Дт 10 Кт 60 – 50 000. От поставщика поступили материалы.
Дт 19 Кт 60 – 9 000. Сумма НДС уплаченная поставщику.
Дт 60 Кт 51 – 59 000. С расчётного счета оплачены услуги, товары, работы, полученные от поставщиков.
Дт 68/НДС Кт 19 – 9 000. Перечисление НДС в бюджет.
Дт 94 Кт 10 – 50 000. Недостачи и потери от порчи ценностей.
Дт 73/2 Кт 94 – 30 000. Установлено лицо, виновное в недостаче денежных средств в кассе
Дт 70 Кт 73/2 – 30 000. Удержаны из заработной платы денежные средства с лица, виновного за недостачу, выявленную при инвентаризации кассы
Дт 99 Кт 94 – 20 000 . Списана недостача наличных денег в кассе, возникшая вследствие чрезвычайной ситуации.
А вот что дальше делать я не знаю. Нужно выявить и исправить нарушения. Нарушения в самих проводках, или в цифрах какие ошибки? Мне нужно что-то делать с цифрами (делить их друг на друга или отнимать)? Мне кажется, я понимаю, что значат эти записи - поступили материалы на 50000 + 9000 налогов, получилось 59000 Дт60Кт51. Если это так складывать надо, то тут, конкретно, нарушения нет. А вот Дт 68/НДС Кт 19 это вроде как то же, что и Дт 19 Кт 60, та же сумма 9 000? А Дт 73/2 Кт 94 и Дт 70 Кт 73/2 это тоже одна и та же сумма, нашли виновного и "оштрафовали" на 30000, потом ещё 20000 взяли (вот тут откуда, я не понял, возможно из чистой прибыли), и получилось 50000 из ДТ94КТ10. Но вот то, что Дт 10 Кт 60 и Дт 94 Кт 10 равны, это нормально?
Определите перечень налогов, подлежащих начислению в результате допущенных нарушений. Это налоги по тем нарушениям, которые перед этим надо найти, или имеется ввиду Дт 68/НДС Кт 19 (перечисление НДС)?
Финансовые санкции это удержание с заработной платы виновного лица, или что-то иное?
Помогите, пожалуйста, а то я раньше с таким не сталкивался.

[Анастасия225]

Помогите пожалуйста с контрольной по бух учету, не могу ничего понять. А) По остаткам на счетах бухгалтерского учета составить баланс на начало периода:

Расчетный счет – 237 150
Уставный капитал – 205 823
Готовая продукция – 94 320
Задолженность бюджету – 29 347
Незавершенное производство – 24 100
Краткосрочный кредит банка – 120 400

Б) Отразить хозяйственные операции на счетах бухгалтерского учета:

№ Хозяйственные операции Сумма Дт Кт
1. Оплачено бюджету с расчетного счета 22 700
2. Оплачена часть кредитных средств банку 30 850
3. Получено в кассу с расчетного счета 15 100
4. Выдано подотчетному лицу на приобретение материалов 12 360
5. Приобретены материалы за счет подотчетных сумм (в т.ч. НДС 18%) 11 920
?
6. Выпущена из производства готовая продукция 20 940
7. Предъявлен счет за услуги связи
В т. ч. НДС 18% 2 765
?
8. Отпущены материалы на упаковку продукции 6 500
9. Отгружена готовая продукция покупателю 85 900
10. Внесены остатки подотчетных сумм в кассу ?
11. Оплачены с расчетного счета расходы вспомогательного производства 26 450

В) Открыть синтетические счета и подсчитать остатки на счетах.
Г) Составить оборотно-сальдовую ведомость
Д) Заполнить бланк баланса на начало и конец периода.

[Анжелика Ник]

Анастасия225, на нашем форуме не принято решать задачи за студентов.. пишите свое решение, если ошибетесь вас поправят.

[saigak]

, не могу ничего понять.

а пробовали?

1. Оплачено бюджету с расчетного счета 22 700
2. Оплачена часть кредитных средств банку 30 850
3. Получено в кассу с расчетного счета 15 100
4. Выдано подотчетному лицу на приобретение материалов 12 360
5. Приобретены материалы за счет подотчетных сумм (в т.ч. НДС 18%) 11 920
?
6. Выпущена из производства готовая продукция 20 940
7. Предъявлен счет за услуги связи
В т. ч. НДС 18% 2 765
?
8. Отпущены материалы на упаковку продукции 6 500
9. Отгружена готовая продукция покупателю 85 900
10. Внесены остатки подотчетных сумм в кассу ?
11. Оплачены с расчетного счета расходы вспомогательного производства 26 450

пишите проводки по этим операциям.

[Аноним]

Помогите пожалуйста решить задачку!!! Посредническая организация купила товар на 543 тыс.руб. (включая НДС 18 %), а продала его за 768 тыс.руб. (с учетом НДС).
Требуется: рассчитать сумму НДС. Заранее спасибо!!!

[Arhimed0]

Аноним, а такое вооще в 3-м или 4-м классе решали !
Вы 18% из числа выделить не можете ?

[Аноним]

Помогите, пожалуйста, с задачей. Взносы рассчитала, не пойму только по накопительной и страховой ч. как считать. Ещё как рассчитать страхование от НС (у меня 0,2%).
Сотрудник А 1970 г. р. Оклад -15750 руб + 20% за квартал
Месяц Сумма з/п Тариф30% ПФР 22% ФСС2.9% ФФОМС 5,1% Накопит часть 6% Страхов часть16% НДФЛ
янв 15750 4725 3465 457 803 2048
Февр 15750 4725 3465 457 803 2048
Март 18900 5670 4158 548 964 2457
Январь = 15750, НДФЛ 15750 х13%= 2048
Февраль = 15750, НДФЛ 15750х13%= 2048
Март = 15750 + премия 20% = 18900 , НДФЛ 18900х13% =2457

Сотрудник Б 1966 г.р. оклад - 14300 руб+ 20% за квартал
(имеет 3-х детей в возрасте соответственно 12-ти, 15-ти и 22-х лет)
Месяц Сумма з/п Тариф30% ПФР 22% ФСС2.9% ФФОМС 5,1% Накопит часть 6% Страховая часть16% НДФЛ
янв 14300 4290 3146 415 729 1495
Февр 14300 4290 3146 415 729 1495
Март 17160 5148 3775 498 875 1867

Январь = 14300, вычет 1400+1400=2800, НДФЛ (14300-2800)х13%=1495
Февраль = 14300, вычет 1400+1400=2800, НДФЛ (14300-2800)х13%=1495
Март = 14300 + премия 20% = 17160, вычет 1400+1400=2800, НДФЛ (17160-2800)х13%=1867

[saigak]

накопительной и страховой с 01.01.14 не существует для работодателя. все на страховую считается.
а раньше они делились из общей 22%-6 и 16.
страхование от нс считается также как и все остальные взносы 0,2% от ФОТ.сверху.

[Аноним]

т.е при з\п 14300 руб помимо 30% (4290 руб) ещё налог на травматизм предприятие платит 0,2% (29 руб)?

[Arhimed0]

т.е при з\п 14300 руб помимо 30% (4290 руб) ещё налог на травматизм предприятие платит 0,2% (29 руб)?

именно так
только не применяйте здесь слово =налог=, это не налог, а страховые взносы !

[saigak]

14300 *0.2%=28,60 взносы не округляются.

[Аноним]

7. Сумма страховых взносов, подлежащая перечислению в соответствующие государственные внебюджетные фонды, определяется в полных рублях. Сумма страховых взносов менее 50 копеек отбрасывается, а сумма 50 копеек и более округляется до полного рубля.
Информация об изменениях:
Федеральным законом от 29 ноября 2010 г. N 313-ФЗ в часть 8 статьи 15 настоящего Федерального закона внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2012 г.

[Arhimed0]

7. Сумма страховых взносов, подлежащая перечислению в соответствующие государственные внебюджетные фонды, определяется в полных рублях. Сумма страховых взносов менее 50 копеек отбрасывается, а сумма 50 копеек и более округляется до полного рубля.

начисляется и учёт ведётся с точностью до копеечки

[saigak]

подлежащая перечислению

а начисление с копейками.

[Катюша33]

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!

Между поставщиком и покупателем заключен договор купли-продажи материальных ценностей на сумму 94 400 руб., в том числе НДС-18%.
Согласно договору материалы отгружаются в адрес покупателя только после внесения последним предоплаты в размере 80% стоимости. Поставщик выписал счет-фактуру на суму предоплаты в размере 80% стоимости, после чего произвел отгрузку. Себестоимость проданной продукции составила 72 000 руб. Организация- покупатель оприходовала материалы на сумму 94 400 руб. (в том числе НДС-18 %). После получения материалов организация перечислила на расчетный счет поставщика оставшиеся 20 % стоимости материалов.

Требуется: Cоставить бухгалтерские проводки в учете покупателя и поставщика, представить регистры бухгалтерского учета.

Я так поняла,что проводки нужно и от поставщика и от покупателя писать???проверьте меня пожалуйста.


договор купли-продажи 80000 р.- 60/51 в том числе НДС 18% 14400 руб.- 19/60

Со стороны покупателя проводки:
Себестоимость 72000 руб - 43/90
Организация-покупатель оприходовала продукцию 80 000 руб - 51/60, в т.ч НДС 14400руб. -19/60
со стороны поставщика проводки:
Предоплата 80% 64000 руб - 51/62 т.ч НДС 11520руб. -19/62
Оставшиеся 20% 15932 руб -51/62 в т.ч НДС 2868 руб. - 51/62

[Аноним]

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!

Между поставщиком и покупателем заключен договор купли-продажи материальных ценностей на сумму 94 400 руб., в том числе НДС-18%.
Согласно договору материалы отгружаются в адрес покупателя только после внесения последним предоплаты в размере 80% стоимости. Поставщик выписал счет-фактуру на суму предоплаты в размере 80% стоимости, после чего произвел отгрузку. Себестоимость проданной продукции составила 72 000 руб. Организация- покупатель оприходовала материалы на сумму 94 400 руб. (в том числе НДС-18 %). После получения материалов организация перечислила на расчетный счет поставщика оставшиеся 20 % стоимости материалов.

Требуется: Cоставить бухгалтерские проводки в учете покупателя и поставщика, представить регистры бухгалтерского учета.

Я так поняла,что проводки нужно и от поставщика и от покупателя писать???проверьте меня пожалуйста.


договор купли-продажи 80000 р.- 60/51 в том числе НДС 18% 14400 руб.- 19/60

Со стороны покупателя проводки:
Себестоимость 72000 руб - 43/90
Организация-покупатель оприходовала продукцию 80 000 руб - 51/60, в т.ч НДС 14400руб. -19/60
со стороны поставщика проводки:
Предоплата 80% 64000 руб - 51/62 т.ч НДС 11520руб. -19/62
Оставшиеся 20% 15932 руб -51/62 в т.ч НДС 2868 руб. - 51/62

Аванс по НДС через 76 АВ.
Счет 43 некорректно. Скорее 41.

[Кристина Горцева]

Помогите пожалуйста решить задачку
Определить потребность в оборотных средствах, вложенных в незавершенное производство. Годовая производительность предприятия – 300 тыс. тонн. Длительность производственного цикла – 2 дня. Коэффициент нарастания затрат –0,8. Полная себестоимость – 220 тыс. руб. за тонну.

[Просто человек]

Кристина Горцева, какой ответ у вас получился?

[saigak]

Кристина Горцева, см.пост 122

[tukan3]

Износ учитывается только за балансом по-моему, в балансе только амортизация. Это разные вещи.

[saigak]

tukan3, а чем износ от амортизации отличается? и где в балансе учитывается амортизация?

[mvf]

tukan3, а чем

Дык...

[saigak]

mvf, это то я знаю.....мне интересен данный вопрос в контексте данной темы..

[Аноним]

Помогите решить пожалуйста. Просто я в этом ничего не понимаю!
Допустим, в течение некоего периода на расчетный счет предприятия поступило в уплату за товары денежных средств на сумму 50 тыс. руб., в уплату за оказанные услуги – 15 тыс. руб. Входящий остаток (сальдо) равен 120 тыс. руб. На оплату разнообразных расходов в течение того же периода ушло 17 тыс. руб., на уплату налогов – 5 тыс. руб.
Определите:
а) на каком виде счета будут отражены указанные операции;
б) дебетовый оборот;
в) кредитовый оборот;
г) исходящий остаток (сальдо).

а) 51
б) 65 тыс. руб.
в) 22 тыс. руб.
г) 163 тыс. руб.

[Аноним]

Продаю по остаточной стоимости Основное средство, начальная стоимость 2000, амортизацию начислила 1400, остаточная 600. НДС 18%.
Что при этом станет с валютой баланса? уменьшится или останется неизменной?

[Ksenya-Pechenya]

Помогите, пожалуйста, решить задачку!

По результатам работы в прошлом году предприятие имело следующие затраты и результаты:
– основные материалы 250 000
– полуфабрикаты и комплектующие 70 000
– оплата труда производственных рабочих 180 000
– оплата труда контролера и мастера цеха 65 000
– заработная плата АУП 170 000
– проценты за пользование кредитами 50 000
– прочие административные расходы 45 000
– амортизация 105 000
– объем производства и продажи, шт. 10 000
– цена, д.ед./шт. 100
Необходимо:
1) составить уравнение затрат предприятия и определить операционную прибыль в отчетном периоде;

2) используя метод маржинального дохода, определить безубыточный объем продаж в натуральном и денежном выражении.

[saigak]

Ваш вариант в студию! Решать ЗА вас никто не будет!