Товар оприходован по рез-там инвентаризации

[ИраВ]

Всем привет! Что-то запуталась совсем - подскажите пож-та!!!
У нас в январе по результатам инвентаризации был выявлен лишний товар на складе, мы его оприходовали..
Теперь при сверке с поставщиком выясняется, что водитель не передал документы на этот товар и сальдо с поставщиком естесственно не сходится на сумму этого товара... Т.е. фактически товар поступил, лежал на складе, а потом мы его оприходовали как излишки, выявленные при инвентаризации....
Подскажите, как же мне исправить то все? Просто сделать корректировку задолженности по поставщику?

[Аноним]

Сторно проводок по оприходованию излишков, провести правильные проводки по оприходованию от поставщика.

[ИраВ]

Сторно проводок по оприходованию излишков, провести правильные проводки по оприходованию от поставщика.

а как мне 41 счет то трогать??? январь месяц! у меня и товар то весь уже ушел, мне кажется, 41 низзя трогать

[Аноним]

А какие проводки вы бы делали в случае неотфактурованных поставок?

[ИраВ]

ну это явно другое....

[Аноним]

Чем же? По мне, так принцип один и тот же. Все операции у вас в течение одного года. Неверно отраженные операции в БУ исправляются сторнированием с отражением правильных проводок.

[марусяО]

оприходовали как излишки, выявленные при инвентаризации....

а теперь это надо исправить не как излишки, а как от поставщика. приходовали по стоимости как в накладных, поступивших после или по другой ст-ти?

[марусяО]

отраженные операции в БУ исправляются сторнированием с отражением правильных проводок.

да. и еще стоимость "найденных" товаров в прибыли не участвует, а купленных - участвует

[ИраВ]

[QUOTE=марусяО;51846390]а теперь это надо исправить не как излишки, а как от поставщика. приходовали по стоимости как в накладных, поступивших после или по другой ст-ти?[/QUOTE
приходовали по средней.. на тот момент не знали, что есть документы от поставщика

[ИраВ]

да. и еще стоимость "найденных" товаров в прибыли не участвует, а купленных - участвует

как раз таки наоборот - излишки то включаем во внереализационный доход

[марусяО]

ну так проводки исправительные - сторно приход по инвентаризации, сторно списание в расход, сейчас приход от поставщика и списание в расход. плюс поправить декларацию по прибыли

[марусяО]

как раз таки наоборот - излишки то включаем во внереализационный доход

это да.
я имела в виду - в расход не берется

[ИраВ]

так а если мы реализовали этот товар по цене, отличной от цены поставщика?

[ИраВ]

куда мне разницу то девать?

[марусяО]

а вы всегда товар реализуете по цене от поставщика??

[марусяО]

куда мне разницу то девать?

в цифрах удобней показать

[ИраВ]

допустим, мы оприходовали излишки 5 единиц по 100 руб.,
затем реализовали товар 5 единиц по 150 руб.
а сейчас мы сторнируем по 100 руб. и приходуем по 170

[ИраВ]

я имею в виду, что при списании с 41 счета по средней себестоимости была одна сумма, а при оприходовании средняя цена изменится

[марусяО]

если по данному товару у вас отсутствует остаток сейчас, просто тупо досписываете разницу на расходы

[ИраВ]

спасибо, марусяО... подумаю, как лучше..