ЗиК отражение в 2-НДФЛ за 2008 отпускных за январь 2009

[Баста]

Поскажите, пожалуйста, по умолчанию отпускные за январь 2009 выводятся в справке 2-НДФЛ за 2009 год, несмотря на то, что выплата их была (будет точнее) произведена в декабре 2008 и НДФЛ с них удержан тогда-же (в декабре). Возможно в ЗиК нужно сделать дополнительные настройки?

[ZiKker]

Возможно в ЗиК нужно сделать дополнительные настройки?

Нет. Такова позиция 1С.

[Naumov]

ZiKker, а при чем тут позиция 1С?
Это позиция НК

[бух2007]

Баста, в этом случае еще и вычеты январские предоставляются.

[Баста]

Это позиция НК

А как же позиция Минфина Письмо №03-04-06-01/49 от 06/03/08

И по-моему это ничему не противоречит и логично, если удержали НДФЛ в момент выплаты. т.е. в декабре, отразить его также в декабре 2008 года

[ZiKker]

ZiKker, а при чем тут позиция 1С?

Я не разработчик. Но 1С считает именно так.

Это позиция НК

Это не позиция НК. Это диспут на тему: Относится оплата отпуска к оплате труда или нет.

[Баста]

Каждый решает для себя, я просто хочу отразить начисление отпускных именно в декабре по коду 2012, но в формах 2-НДФЛ и 1-НДФЛ эти суммы в ЗиК не выводятся, так же как и сумма НДФЛ удержанного. Можно ли это побороть своими силами?

[бух2007]

Баста, в прошлом году я с этим боролась (вручную исправила карточку 1-НДФЛ), а в этом сдалась.

[ZiKker]

Можно ли это побороть своими силами?

Через Конфигуратор можно все.
В ЗиКе все начисления с кодами 2000 и 2012 идут по периоду действия. Следовательно, можно на отпуска поставить, скажем, 4800. Получится то, что вы хотите. А при выгрузке в налоговую заменить 4800 на 2012 простой текстовой заменой.
Но! Основная проблема в том, что изменится обложение НДФЛ всех отпускных за все периоды. И если внутри года с этим еще как-то можно мириться, то переходящие отпуска с 2007 на 2008 исчезнут из НДФЛ 2008 года. А это уже уход от налогов...

[Баста]

Но! Основная проблема в том, что изменится обложение НДФЛ всех отпускных за все периоды. И если внутри года с этим еще как-то можно мириться, то переходящие отпуска с 2007 на 2008 исчезнут из НДФЛ 2008 года. А это уже уход от налогов...

А нельзя как-то внести вид Отпуска новый, типа "Отпуск, выплачиваемый в конце года" и к нему конкретно привязать код 2012?
Я могу обратиться к программистам, но мне нужно ка-то сформулировать задачу им четко.

[ZiKker]

А нельзя как-то внести вид Отпуска новый, типа "Отпуск, выплачиваемый в конце года" и к нему конкретно привязать код 2012?

Нет. Документы привязаны именно к этому ВР. Это не тот метод.

Я могу обратиться к программистам, но мне нужно ка-то сформулировать задачу им четко.

1. Выбираем все переходящие отпуска с 2007 на 2008 год и начисленные в 2007 году. Сумму 2008 года вносим в карточку 1-НДФЛ в январь 2008.
2. Запускаем поиск во всех текстах строки "2012". В глобальном модуле их всего 6 в строках вида:
Если (КодДохода="2000") ИЛИ (КодДохода="2012") Тогда
Далее, думаю, ясно...

[Баста]

1. Выбираем все переходящие отпуска с 2007 на 2008 год и начисленные в 2007 году. Сумму 2008 года вносим в карточку 1-НДФЛ в январь 2008.
2. Запускаем поиск во всех текстах строки "2012". В глобальном модуле их всего 6 в строках вида:
Если (КодДохода="2000") ИЛИ (КодДохода="2012") Тогда
Далее, думаю, ясно...

Спасибо, будем работать!

[Naumov]

а вы увеерны, что правильно поняли позицию минфина?

[Баста]

а вы увеерны, что правильно поняли позицию минфина?

Уверена, а вы поняли как то по-другому?

"С учетом изложенного указанные доходы отражаются при заполнении налоговой карточки по учету доходов и налога на доходы физических лиц (форма N 1-НДФЛ) и справки о доходах физического лица (форма N 2-НДФЛ) в тех месяцах налогового периода, в которых эти доходы были выплачены."

[Naumov]

Ага, напишут, тока читайте.
Кроче, оин подменяют внаглую понятие оплаты труда.

Отпуск это что? Это гарантия работнику. это не дар, не подачка.
И связана эта гарантия исключительно с исполнением трудовых обязанностей, и отпуск это оплата труда, только в период отпуска работник освобожден от исполнения обязанностей. Впрочем к 1С эта тема отношения не имеет. На этом форуме уже много копий на эту тему сломано.
А рассуждения налоговиков в письме направлены на скорейшее истребование налога. не больше, не меньше.

[Баста]

Тем не менее, это письмо доведено для использования в ФНС и налоговики будут руководствоваться именно им.

Все споры будут только через суд. Я лично буду платить НДФЛ в момент выплаты отпускных, но не настаиваю, чтобы так делали все...
Я не Минфин