Затрудняюсь с мат. выгодой

[Аноним]

Уважаемые что то меня заклинило, мы выдавали сотруднику беспроцентный займ в 2007 году 2008 году причем в 2007 году он не закрыл задолженность и поэтому для ИФНС и по НК я рассчитывала ему мат. выгоду на 31.12.2007 .
А сейчас он внем 150 000 руб. А должен грубо говоря с 2007 года 470 тысяч и в 2008 году взял 250. ну вот так договор что в 2007 году на всю сумму один, хоть и брал в течение 6 месяцев по разным суммам (кстати это не является ошибкой что считала я мат выгоду (всегда и на 31.12) не с даты договора к примеру а с даты факт. выдачи средств?) ну так вот а сейчас он вносит к примеру 150 тыс. я должна рассчитать мат выгоду со всей задолженности или только касаемо например той что с 2007 года раз существует несколько договоров? Просто здесь получается есть различия если исчислять только с 2007 года это ведь будет меньше к уплате НДФЛ если к примеру еще брать и 2008 года. вы конечно правы если скажете что потом меньше платить придется просто хочется понять как правильней всего и почему?

[Аноним]

Это опять я немного подумала и решила наверное платить только например внес 150 тыс. исчислю за тот год так как там во-первых договор один во-вторых мат. выгода на 31.12.2007 подсчитана то есть на всю сумму несмотря на то когда брал малыми частями. просто беру и с 470 считаю мат .выгоду по ноябрь 2008. Просто ведь и в 2008 году он брал разными суммами в разные сроки, а договор один на сумму и другой, Как вы считаете правильно что я не буду рассчитывать мат.выгоду с задолженности 2008года к тому же она по другому договору или все таки надо со всей суммы? тогда это работенка. И как вы считаете в этом году нужно считать мат. выгоду на 31.12.2008?

[Шмымзик]

кстати это не является ошибкой что считала я мат выгоду (всегда и на 31.12) не с даты договора к примеру а с даты факт. выдачи средств?

Не является.

А сейчас он внем 150 000 руб. А должен грубо говоря с 2007 года 470 тысяч

значит, на дату внесения этих 150000 - считаете мат выгоду на эту сумму за период с 01.01.08 по дату возврата
По состоянию на 31.12.08 - считаете мат выгоду на оставшуюся сумму прошлогоднего займа (т.е. на 470-150=320 тыр).

Как вы считаете правильно что я не буду рассчитывать мат.выгоду с задолженности 2008года

Правильно. Мат выгоду по займам текущего года - посчитаете на 31.12.08.

[Аноним]

А еще я сейчас выяснила что одному физику посчитала неверно мат. выгоду в августе цена вопроса 150 рублей кол-во дней неверно просчитала ошиблась на 1 день, сейчас хочу внести исправления скажите мне ему править в август возвращаться в 1 С З и К , чтобы сумма правильно отразилась в августе или доначислить в ноябре как это правильно делается?

[Шмымзик]

как это правильно делается?

Аноним, у Вас не вопросы - а какой-то сплошной поток сознания! Отсутствие знаков препинания и склеивание нескольких предложений в одно, знаете ли, сильно затрудняет понимание текста. Именно поэтому на свой первый вопрос Вы так долго не получали ответа. Пожалуйста, проявите хоть немного уважения к людям, от которых Вы ожидаете помощи.

[Аноним]

Ну извините.
Вообщем так. Обнаружила ошибку в исчислении мат. выгоды за август 2008 года. Вопрос как правильно исправить: вернуться в август в программе 1С З и К, чтобы в отчет 2 НДФЛ сумма налоговой базы за август отобразилась верно, и получится что мы только перечислили неверно в августе. Или же сейчас составить бух справку что обнаружили ошибку и делаем доначисление НДФЛ и в отчет 2 НДФЛ сумма этого налога отобразится в ноябре?

[Аноним]

А вообще то я Вас не поняла тоже. Вы предлагаете как считать мат выгоду только со 150000,00 рублей или все же с 470000 рублей?

[Аноним]

У нас сотруднику выдавали деньги как беспроцентный займ начиная с июля 2007 по август 2008 причем все в пределах одного договора там возможно делали дополнения к договору. На 31.12.07 я посчитала мат. выгоду с задолженности. Сейчас он частично гасит задолженность. У меня проблема незнаю как правильно нужно считать: к примеру
задолженность за 2007 год 470 тысяч, а в 2008 году взял в разное время еще 200 тыс.
сейчас гасит 150 тыс. Скажите я должна считать мат выгоду сейчас со 150 тысяч от 01.01.08г или с 470 тысяч от 01.01.08 или еще как-то?
Просто я перживаю что придут налоговики проверять и скажут что здесь надо было больше перечислить, удержать, так как мы должны были мат. выгоду со всего договора считать. Понятно что я имею ввиду. Просто это у меня такой единственный случай, обычно все берут одной суммой по одному договору. Здесь исключение.
И кто-нибудь в курсе- в этом году что уже нет обязанности считать мат. выгоду на 31.12.2008. ?
Заранее спасибо.

[Светлана Любина]

А если предриниматель получил от юр. лица беспроцентный займ он тоже должен себе расчитывать материальную выгоду?????????????

[Циник]

сам себе - нет, а вот юрика могут пытаться нагнуть на эту акцию

[Светлана Любина]

даже если у юрика нет ни одного кредита и выданный займ это собственные средства????

[Циник]

а это тут причем?

[Светлана Любина]

средства собственные, выданный займ не ухудшает материального положения......... не знаю вообщем, но где-то чувствую какую-то взаимосвязь?????

[Циник]

вы о чьем материальном положении печетесь?
матвыгода возникает у получившего заём, а не у выдавшего

[Светлана Любина]

карман один и тотже - ООО дает займ ИП и все это одно и тоже лицо. Налогов переплачивать неохота, но и штрафы с пени платить не хочется, тем более что займы не отдаются годами и скорее всего отдаваться будут десятилетия и суммы с семью нолями.

[Циник]

и все это одно и тоже лицо.

я такое только в триллерах видел

[Светлана Любина]

Почему???? ООО на УСН 15%, ИП на ОСНО + ЕНВД, 2-е ООО на УСН 6%. Не обналичиваемся, а минимизируем. Полученную прибыль по ООО не хочу делить дивидентами, поэтому гоню на ИП беспроцентными займами и хозяин тратит их как хочет. Только вот загвоздка с этой выгодой материальной нет четко выраженного решения

[Циник]

Не обналичиваемся, а минимизируем.

а в чем разница?

[Revizor-msk]

Не обналичиваемся, а минимизируем.

а в чем разница?

можеть все же оптимизируем ?
ответ на данный вопрос можно получить у господина Хадарковского

[Светлана Любина]

Разнаца в том что мы не сбиваем расходы левыми документами и подставными фирмами за 7%, а посредством бюджетирования выбираем оптимаьную систему налогообложения для каждой конкретной сделки

[Светлана Любина]

ответ на данный вопрос можно получить у господина Хадарковского

У нас не такие маштабы и мы не лезем в бутылку, а пополняем бюджет нашего региона

[Циник]

пополняем бюджет нашего региона

ага, путем выдачи беспроцентных займов тому, что я видел только в триллерах
вместо того чтобы зарплату директору начислить

[Светлана Любина]

Слушайте Медведева уважаемый. Лучше дать малому бизнесу развится в большой, что бы получать от него не малые налоги а большие. Так что заплатив сразу много не останется денег на развитие и в следующих периодах наше родное гос-во вообще может ничено не получить.

[Циник]

ё моё, вот кто подбивает на махинации бизнесменов...

[Над.К]

поэтому гоню на ИП беспроцентными займами и хозяин тратит их как хочет

Вообще-то займы полагается возвращать, Вы об этом не слышали?

У нас не такие маштабы и мы не лезем в бутылку

В банку лезете?
Дурацкая какая-то минимизация, уж простите. Вы ИП так подставляете, что дальше некуда

ООО дает займ ИП и все это одно и тоже лицо

Сильно. Никогда не думала, что юрлицо может иметь физиономию ИП

[Revizor-msk]

ё моё, вот кто подбивает на махинации бизнесменов...

Господа давайте без политики
а то Единая Россия может и обидится

[Revizor-msk]

Сильно. Никогда не думала, что юрлицо может иметь физиономию ИП

Теоритически может, в виде единоправного исполнительного органа

[Светлана Любина]

Почему теоретически???? Он учредитель и директор и еще имеет свое ИП. В чем проблема???????

[Светлана Любина]

Вы ИП так подставляете, что дальше некуда

КАК????????

[Над.К]

Теоритически может, в виде единоправного исполнительного органа

Вы вероятно не поняли, ЛИЦА все равно разные - одно юридическое, другое физическое

КАК????????

Да вот так. Потому что ниразу не займы это у Вас по своей природе, что налоговая может элементарно доказать в суде Если деньги ИП так и не вернет ООО. Придумавшего такую схему уволить надо, без выходного пособия