Потеря освобождения по НДС

[Эмма]

Здравствуйте! Прошу помощи!
Освобождены от НДС по ст. 145
В этом квартале освобождение теряем.
Выручка
За октябрь 360 т.р.
Ноябрь – нет
Декабрь – 1685 т.р. (1530, 100, 55)
НДС начислить и уплатить, а также переделать счет-фактуры, я должна буду только за декабрь, когда превышу положенные 2 млн рублей? Или за весь четвертый квартал?
Заранее всем спасибо!

[Людаглавбух]

Сумма налога за месяц, в котором имело место указанное выше превышение либо осуществлялась реализация подакцизных товаров и (или) подакцизного минерального сырья, подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке.

Из той же статьи получается за декабрь.

[Эмма]

А акты выполненных работ и договора (гос. контракты) тоже следует переделать и выделить НДС?

[Людаглавбух]

Всю вашу реализацию. Вы теперь плательщик НДС.

[Белка ТНТ]

со всей реализации в декабре заплатить НДС.

[Эмма]

Людаглавбух и Белка ТНТ, спасибо большое!
Но за октябрь перерделывать документы и платить НДС я точно не должна? Страшно очень..

[Белка ТНТ]

Только за тот месяц, в котором потеряно право на освобождение.

Эмма, мы потеряли право в ноябре. Я начисляла НДС в ноябре, октябрь не трогала. В 145 ст. же написано, что в том месяце в котором потеряно право

[Эмма]

Белка ТНТ, а налоговую Вы как-то извещали о потере освобождения? Или просто сдавать декларацию по НДС до 15 января и платить?

[Белка ТНТ]

Я не извещала. Потом почитала форум, НК, спросила совета и решила что не обязана их уведомлять.

сдавать декларацию по НДС до 15 января и платить

ИМХО, да

[Эмма]

Спасибо, успокоили!!!

[Белка ТНТ]

Да не за что. Меня больше волновал в свое время вопрос. Как начислять НДС. В том числе или сверху полученных сумм

[Эмма]

Я уже нашла Вашу тему, но у меня услуги (проведение семинаров, мониторинга), буду начислять в том числе. Надеюсь налогорги не увидят в этом занижение налоговой базы, т.к. каждая услуга индивидуальны и мы сами устанавливаем на нее цену. Как думаете?
Теперь думаю согласятся ли наши покупатели переделывать договора и гос. контракты, все бюджетники. А если не согласятся, и в договорах, счетах НДС выделен не будет, а в актах и счет-фактурах будет выделен, это допустимо?

[Белка ТНТ]

Я с бюджетниками решила проще всего. Они сразу же согласились поменять акты.
А вот с некоторыми заказчиками все нервы свои оставила.

счетах НДС выделен не будет, а в актах и счет-фактурах будет выделен

У меня именно так и получилось. Думаю ничего страшного

[Белка ТНТ]

но у меня услуги

у меня тоже услуги, только рекламные

[Эмма]

А я так поняла, что у Вас товары были...
Так Вы накручивали сверху???

[Белка ТНТ]

нет.
Я делала в том числе. Бегала по заказчикам меняла акты, которые были сделаны без НДС. Вообщем было весело

[бух2007]

Чтобы сделать в том числе-нужно действительно бегать, менять акты, договора, вручать счета-фактуры. не факт, что все клиенты на это пойдут. Конечно правильней было бы сверху накрутить и уплатить, только вот денег жалко...

[Эмма]

Спасибо еще раз. Очень помогли

Бегала по заказчикам меняла акты, которые были сделаны без НДС. Вообщем было весело

А я сразу буду выписывать с НДС, превышу то точно!

[Белка ТНТ]

только вот денег жалко

вот именно. Тем более получаеся за счет прибыли платить НДС, если сверху накручивать. Так как поставщикам нафиг не надо доплачивать