Раздельный учет НДС

[oshokel]

Мы занимаемся оптовой торговлей оргтехникой, НДС 18%. Но вот в 3 кв. была разовая сделка по реализации прав на программу ЭВМ, НДС не облагается. В связи с этим у нас теперь камеральная проверка. и требуют учетную политику, в части методики раздельного учета НДС. Как быть?

[mvf]

Дать!

[Сафа]

Напишите в учетной политике "раздельный учет ведется в соответствии с п.4 ст.170 НК" и предоставьте им (если,конечно, у Вас действительно ведется раздельный учет).

[Olyarus]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. ООО на УСН на 15%. Организация оказывает услуги по ремонту. Одна фирма с нами хочет работать, но она с НДС, они нас просят выставлять счета и счет-фактуры с НДС. Можем ли мы вести двойной учет.? Спасибо за ранее!

[Andyko]

они нас просят выставлять счета и счет-фактуры с НДС

я бы отказал

Можем ли мы вести двойной учет.?

что такое двойной учет?

Спасибо за ранее!

а что было ранее?

[Olyarus]

Нам не хочется терять заказчика и на общий режим переходить не хочется.
То есть сдавать декларацию по УСН и НДС.
А спасибо за ранее, то есть за ответ который будет.

[Andyko]

Нам не хочется терять заказчика

18% с оборота по сделке в бюджет отдать;
в доход все полученное включая те самые 18% ндс включить;
посчитать;
прослезиться;
отказать

[Olyarus]

Нет мы не чего не теряем. Так как НДС они платят сверху.

[Аноним]

Можно выставить с/ф (подпункт 1 пункта 5 статьи 173 НК), при этом, всю сумму выставленного НДС нужно заплатить в бюджет. Однако, налоговики могут оспорить НДС, принятый к вычету у покупателя по вашей с/ф (письмо ФНС РФ от 06.05.08 №03-1-03/1925), что абсолютно необоснованно, но налоговая есть налоговая. Можете дополнительно вашим покупателям дать копию платежного поручения об уплате суммы НДС, выставленной в с/ф.
Так же если с данным покупателем вы планируете работать на постоянной основе и постоянно выставлять ему с/ф, то могут и к вам придраться по обоснованности применения вами УСНО.

[Olyarus]

Спасибо за конкретный ответ!

[Светлана Любина]

Даже если Вы выставите сч-ф и оплатите НДС в бюджет Вашим покупателям все равно откажут в возмещении НДС (УФНС по г. Москве от 8 июля 2005 г. № 19-11/48885)

[mvf]

(УФНС по г. Москве от 8 июля 2005 г. № 19-11/48885)

Светлана Любина, а в Туле все выполняют письма Московоского УФНС? Или только Вы?

[Светлана Любина]

Я думаю, что суд по Туле и Тульской области примет позицию Московского УФНС и нафиг тогда шишки себе набивать.

[Olyarus]

Еще подскажите, пожалуйста. ООО на УСН 15% выполняла строительные работы государственному учреждению и по ошибки выставила счет-фактуру на оплату с НДС и оплатила его. Как можно будет вернуть НДС? В Администрацию ходили документы переделать нельзя.

[Olyarus]

Даже если Вы выставите сч-ф и оплатите НДС в бюджет Вашим покупателям все равно откажут в возмещении НДС (УФНС по г. Москве от 8 июля 2005 г. № 19-11/48885)

Уже полгода работаем и пока не отказывали.

[Светлана Любина]

Уже полгода работаем и пока не отказывали.

Ждите встречную камералку........ уже скоро вот-вот

[Olyarus]

Ждите встречную камералку........ уже скоро вот-вот

А нам за это будет штраф какой-нибудь будет?

[Светлана Любина]

Не.......... Вам не будет (если Вы подали декларации по НДС и уплатили налог в бюджет). А вот покупатели Ваши пострадают, т.к.у них снимут с возмещения выставленные вами суммы и заставят доплатить налог и пени.

[Olyarus]

Спасибо

[Olyarus]

Еще подскажите, пожалуйста. ООО на УСН 15% выполняла строительные работы государственному учреждению и по ошибки выставила счет-фактуру на оплату с НДС и оплатила его. Как можно будет вернуть НДС? В Администрацию ходили документы переделать нельзя.

А по этому вопросу подскажите.

[Светлана Любина]

Никак

[Olyarus]

Никак

Жаль, спасибо!