Штрафы по договору и услуги юриста, проводки...

[Siana]

Помогите, пожалуста, разобраться в проводках.
Ситуация такая: мы наняли юриста чтобы получить деньги с наших должников (покупателей). Он нам выставил счет и мы его оплатили

Дт 76,5 Кт 51 - оплачены услуги юриста

Затем он составил претензию нашему покупателю и выделил там его долг, неустойку по договору купли-продажи и выставил стоимость своих услуг, чтобы они их компенсировали. И должник нам все это оплатил.

Дт 51 Кт 62,1 - поступила оплата за товар

Дт 76,2 Кт 91,1 - отражена сумма неустойки по договору

Дт 51 Кт 76,2 - оплачена сумма неустойки

Так же с суммы неустойки я выделила НДС для уплаты в бюджет и выписала счет-фактуру.
Затем юрист принес нам акт выполненных работ и я его провела

Дт 44,1,1 Кт 76,5 - отражены услуги юриста.

А теперь главный вопрос: что мне делать с той суммой , которая поступила в качестве компенсации услуг юриста?

Я сделала проводку Дт 51 Кт 76,5-компенсация услуг юриста.
Но ведь она должна ещё как-то закрыться, и надо ди выделять НДС и с этой суммы?

Помогите пожалуста, а то я уже голову сломала

[Шура]

Я сделала проводку Дт 51 Кт 76,5-компенсация .услуг юриста.

это то что вам оплатил покупатель я так понимаю скорее всего будет так 76,5/91.1(прочие доходы),с выделеним ндс

[Баста]

Так же с суммы неустойки я выделила НДС для уплаты в бюджет и выписала счет-фактуру.

А зачем НДС выделили?

[Баста]

А теперь главный вопрос: что мне делать с той суммой , которая поступила в качестве компенсации услуг юриста?

Отражать аналогично поступившим штрафным санкциям, т.е 76.2 -91/1, потом 51-76.2

[Siana]

А зачем НДС выделили?

"Получение неустойки от покупателя рассматривается как поступление сумм, связанных с оплатой товароы. Они включаются в базу расчета НДС ( подп. 2 п.1 ст.162 НКРФ) Поэтому на дату получения денег надо выписать счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его в книге продаж (п.12 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 2.12.2000г. № 914)."

[Siana]

это то что вам оплатил покупатель я так понимаю скорее всего будет так 76,5/91.1(прочие доходы),с выделеним ндс

спасибо, это логично, как сама не додумалась

[Баста]

"Получение неустойки от покупателя рассматривается как поступление сумм, связанных с оплатой товароы. Они включаются в базу расчета НДС ( подп. 2 п.1 ст.162 НКРФ) Поэтому на дату получения денег надо выписать счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его в книге продаж (п.12 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 2.12.2000г. № 914)."

Это вы откуда скопировали? Есть нескольок решений ВАС утверждающих обратное.

[Siana]

Это вы откуда скопировали? Есть нескольок решений ВАС утверждающих обратное.

Это рекомендации в "Системе Главбух"

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, мне выставили счет на штраф за нарушение пункта договора!
Как мне его провести у себя? На Д91.2 К76.2 ?

[Баста]

Подскажите, пожалуйста, мне выставили счет на штраф за нарушение пункта договора!
Как мне его провести у себя? На Д91.2 К76.2 ?

Если Вы его признали (письменное согласие), то да.

[Аноним]

А как должно выглядеть это согласие?

[Баста]

Они вам просто счет выставили? Или все таки претензию еще сопроводительную с требованием оплатить?
В ответ на претензию вы им пишите письмо с содержанием типа: подтверждаем задолженность по пени и обязуемся оплатить в срок не позднее...

[Аноним]

Они еще письмо официальное написали о том, что счет выставят на этот штраф.