Ситуация следующая.
В феврале была отгрузка товара. Товар получен и оплачен. Счет фактуру поставщик задержал и предоствел только в марте. НДС за февраль сдали. Гл.бух говорит, что нужно будет переделывать декларацию.
Включать февральскую счет-фактуру в мартовскую книгу покупок нельзя т.к. будет нарушение.
Я уже почти испугался, она что права?
Нет конечно. ИМХО.
Я бы пожалуй переделал бы, если сумма, конечно, не копеечная. А то НДС за февраль в бюджет может оказаться большим
Alis inserviendo consumor
Я не переделываю. На счет-фактуре пишу "получено такого-то числа" и провожу следующим месяцем, т.е. тогда, когда выполнены все условия для применения вычета. Но, как правило, такое случается только с маленькими счетами-фактурами, за большие "глаза выцарапаю"
Январь,
А говорят это грубое нарушение ведение бухгалтерского учета, шрафуют даже.
Может был арбитраж?
Чем это нарушение БУ, да еще и грубое??? Мы БУ задним числом не переделываем, когда получили право на вычет (а получили его только поимев счет-фактуру), тогда и проводим.А говорят это грубое нарушение ведение бухгалтерского учета, шрафуют даже.
Тогда вопрос.
Вы приходуете товар на склад, веделяете НДС. А счет-фактуры нет. Разве это не нарушение.
Или же.
Преходуете материалы на склад, по средней стоимости. Когда приход счет-фактура, тогда сторнируете предыдущий приход и вводите как положено?
НДС я выделяю на сч.19, потому что в накладной у меня написано "НДС сумма" А из-за отсутсвия счет-фактуры я этот НДС в д68 не отправляю.Вы приходуете товар на склад, веделяете НДС. А счет-фактуры нет
Это как? Я по товаро-сопроводительному документу приходую, счет-фактура для других целей. Если нет накладной, то по акту. Но это уже совсем другая историяПреходуете материалы на склад, по средней стоимости
Да я также делаю, просто пытаюсь логику других бухов проследить.
Хотя чтобы на 19 счет НДС отправлять нужна счет-фактура!
Если ее нет то и НДС нет.
это почему? можете объяснить/обосновать?Хотя чтобы на 19 счет НДС отправлять нужна счет-фактура!
Если ее нет то и НДС нет.
А в накланой НДС для красоты выделен?Если ее нет то и НДС нет.
Вообще-то нужно посмотреть дату выдачи с-ф, если она февральская, то чтобы не пересдавать декларацию за февраль (если не хотите) вы регистрируете в журнале учета полученных счетов-фактур фактическую дату получения с-ф и предъявляете НДС в марте, если сумма НДС значительная и Вы хотите предъявить его в феврале, регистрируйте дату получения февралем и пересдавайте декларацию. Если же счет-фактура по февральской поставке выписана мартом, то тогда мартом "и никаких гвоздей" :-)
Нет ничего страшного, если СФ за прошлый месяц.
Я еще не слышал, чтобы были санкции от НИ, за это.
Другое дело, что НДС мог быть к уплате слишком большой и это повлияет на работу фирмы.
Но в этом месяце вычет по НДС будет больше ( с учетом СФ прошлого месяца, которые занесены в книгу покупок этим месяцем )
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
