Такая ситуация. Отдел кадров предоставил отпуск учебный без каких-либо документов, когда это выяснилось, была внесена в кассу сумма мат. ущерба. С суммы отпускных был начислен ЕСН. 26/70, 26/69
Как теперь отразить начисление ЕСН и отпускных? Отнести на убытки 91 счет?
А какие у вас убытки, если сумма была внесена в кассу? Излишне начисленные суммы сторнируйте, вот и все
А работникам ведь уже выплачены отпускные. Некоторые из них уже уволились...
Я правильно поняла, надо сделать сторно Д 26 К 70, 69.
Внесение в кассу мат. ущерба Д 50 К 73.3. Совсем запуталась, а что делать дальше?
Стоп. У Вас - что - не один такой случай? Так надо с каждым отдельно разбираться - кто уволился, кто работает, кто в кассу внес
Да еще вопрос - можно ли вообще удерживать эти суммы с работников? Это ведь не счетная ошибка
Внесено в кассу не работниками, а нашим кадровиком. Вот я и не знаю, просторнирую 26 счет, а дальше что?
А дальше у Вас за работником задолжность на сч 70 повиснет, а на сч 73 задолжность перед кадровиком, вот и закрывайте Дт 73 Кт 70. Сч 91 тут никаким боком не нужен
А с 69 счетом что делать?
Может стоит сделать Д 73 К 98, Д 98 К 91?
Просто сторнировать.А с 69 счетом что делать?
А задолжность за работником по сч 70 так и останется?Может стоит сделать Д 73 К 98, Д 98 К 91?
Задолженность за работником оставить. Как можно сторнировать, если один из работников уже уволился. Сальдо по 70,69 менять не надо. Т.к. нужно сторнировать 26 счет, а проводки по К данного счета только завязаны с 43 счетом, то остается начислить разницу на 98 счет, т.е. получается опред. доход.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
