Всем доброго вечера. Первый раз пришлось столкнуться с детскими путевками в лагерь (ООО, УСН). Подскажите, на основании какого документа выдать путевку сотруднице и списать ее из кассы "Денежные документы"? Накладная-это нужно. А вот расходный кассовый ордер нужен? Без РКО программа не отобразит эту операцию в кассовой книге. Спасибо.
На основание приказа руководителя с визой профсоюза, если он есть. Нужно программе - оформите РКО.
Спасибо за ответ. Сомнения состоят в том, что: "нужно ли на выдачу путевки РКО делать?" Или РКО только на выдачу ден.средств делается? Что-то не пойму.
А Вы ее по какому документу принимали в кассу?
Принимали по накладной от продавшей организации. Похоже, что на выдачу путевок и др. денежных документов РКО вообще не выписываются, этож не деньги. Может, кто сведующий подтвердит?
Я вот Вам цитату приведу ("один умный вещь скажу"...(с)):
Есть счет 020104000 "Касса" и есть счет 020105000 "Денежные документы":
96. На счете учитываются различные денежные документы: оплаченные талоны на бензин и масла, на питание и т.п., оплаченные путевки в дома отдыха, санатории, турбазы, полученные извещения на почтовые переводы, почтовые марки и марки государственной пошлины и т.п.
Денежные документы хранятся в кассе учреждения.
97. Прием в кассу и выдача из кассы таких документов оформляются Приходными кассовыми ордерами (ф. 0310001) и Расходными кассовыми ордерами (ф. 0310002). Приходные и расходные кассовые ордера регистрируются в Журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (ф. 0310003) отдельно от операций по денежным средствам.
Вышеприведенная цитата взята из инструкции для бюджетных организаций, но правила едины, т.к., понимашь. кассовая дициплина...
Очень интересно... Когда я путевку получала, то продавшая ее организация выдала мне только накладную, СФ, договор. А я им доверенность на получение от своей организации. Ни в каком ихнем РКО я не расписывалась. Таким же образом получала бесплатные путевки в ФСС. Или для продавца (ФСС) эти путевки не являются денежными документами?
Есть правила соблюдения кассовой дисциплины, по которым приход и расход ценных бумаг оформляются, в т.ч., ПКО и РКО. И есть учетные политики отдельных организаций, нарушающих эти правила...
Из вышенаписанного следует, что на приход и выдачу путевки надо составить ПКО и РКО, занести их в отдельный "журнал учета" ПКО и РКО по денежным документам. При этом отдельная кассовая книга на них не заводится. В кассовую книгу для денежных средств эти ПКО И РКО не должны попадать. Значит и нумерация ПКО и РКО для ден.док-тов должна быть своя, чтоб не попасть в общую кучу. Так?
Вот, можете, когда захотите...
Все это хреновина и лишние бумаги. Никаких утвержденных унифицированных форм для учета денежных документов нет. Проводки делаются на основании НЕОБХОДИМОГО минимума имеющихся первичных документов. Если у ООО есть огромное желание выдумывать "свои" ПКО, РКО, разные там журналы, ведомости учета путевок и утверждать их в учетной политике-пожалуйста!
Долой бюрократическую мафию минфина!Все это хреновина и лишние бумаги.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
