Разница БУ и НУ

[lesya23]

Добрый день, уважаемые клерки подскажите пожалуйста почему в сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета в оборотах за период в налоговом учете есть 20000руб, а в бухгалтерском нет по счету 26. Эта сумма появилась из-за требование-накладная, списывали дрели и напильники. Еще по 20 счету в НУ больше на 2копейки, это делали Отчет производства за смену. И еще после закрытия месяца 19, 20, 26, 40, 91 закрылись , а все рвно выдает не установлен порядок подразделений для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции. Жду ваших советов и рекомендаций

[Naumov]

Рекомендую задавать вопросы так, чтобы их можно было понять!

[lesya23]

Извеняюсь, что непонятно объяснила свою проблему.
Почему при закрытии месяца выдает не установлен порядок подразделений для закрытия счетов, используемый при расчете стоимости продукции? , а с расхождениями между БУ и НУ почти разобралась

[Pugalter]

Потому что в учетной политике по БУ и НУ стоит флаг "расчет себестоимости по подразделениям", и при этом не заполнен док-т "установка порядка закрытия подразделений"

[lesya23]

Я посмотрела и не нашла что бы у меня стоя флаг "расчет себестоимости по подразделениям", И есть у меня документ порядок подразделений для закрытия счетов, или вы имеете ввиду какой-то другой документ?

[Naumov]

Если все нормально закрылось, то не обращайте внимания на сообщение. оно иногда ошибочно появляется.

[lesya23]

Спасибо

[Wredina]

Помогите пожалуйста разобраться в сопоставлении данных БУ и НУ.
Судя по анализу, на сколько я его могу понять, проблемы начинаются на зарплатных счетах, но почему они возникают я понять не могу. Посоветуйте как исправить? Сам отчет во вложении.

[Naumov]

надо смотреть до закрытия месяца.
возможно путаница с указанием субсчетов НУ для прямых и косвенных расходов.
на разницы по 69-му и 70-м счетам смотреть не нужно.

[Wredina]

возможно путаница с указанием субсчетов НУ для прямых и косвенных расходов.

А где это указывается?

[Wredina]

До закрытия месяца разниц нет.
Они появляются непосредственно после закрытия.

В частности появляется разница по 25 счету. Кликаю дважды в отчете на сумму этой разницы выходит ОСВ по 25 счету (там для БУ данная сумма есть и по дебету и по кредиту, а для НУ только по дебету), если дальше пару раз кликнуть на данной сумме попадаем на карточку счета где непосредственно указаны операции. Эта сумма (на которую возникает разница) проходит по операции Д20.01 К25 (распределение ОПР и ОХР / осн подразделение / оплата труда)

Методы распределения косвенных расходов настроены таким образом что все затраты распределяются на выручку (выручка есть)

Помогите

[Wredina]

Если рассматривать данный отчет помесячно, при этом не глядя как Вы мне посоветовали 69 и 70 счета, то разницы появляются по 25.01 счету (оплата труда), и по 26.02 (материальные расходы).
При этом по оплате труда в последнем из трех рассматриваемых месяцев разниц не возникает. Не могу понять почему, все одинаково вроде делалось. А по материальным расходам эти разницы, это в обоих случаях оприходование и списание двух разных МПЗ. Не понятно почему их стоимость при списании есть по БУ, а по НУ нет, потому что если рассматривать эту операцию в журнале операций, на вкладке НУ имеется запись Д26.01 К10.01

[Naumov]

Откуда разницы в Дебетовом обороте 26-го?

[Wredina]

Откуда разницы в Дебетовом обороте 26-го?

Если я Вас правильно поняла, то это мы передали в эксплуатацию инвентарь, в частности это была компьютерная мышь в мае, и принтер в июне.

[Naumov]

Ну передали и передали. какие проводки при этом были? почему по разрезу ВР не возникло ничего?
хотя догадываюсь.
В назначении использования счет НУ не указан.

[Wredina]

По БУ:
1) Д26К10.01
2) Д МЦ04
По НУ:
1) Д26.01К10.01

P.S. При передаче МПЗ в эксплуатацию в качестве инвентаря и хоз принадлежностей поля назначение использования нет. Есть поле способ отражения, в нем у меня выбрано: списание МПЗ

[Naumov]

тут разниц нет.
у вас есть ДО в БУ на 6 454,33, согласно анализа
а в НУ этой суммы якобы нет. Что это?

[Wredina]

Это сумма двух одинаковых операций по приему в эксплуатацию инвентаря и хоз принадлежностей. Принтер 5923,73 + мышь 530,60 = 6454,33.
Документы и проводки по операциям одинаковые, описаны в моем предыдущем сообщении.
Сама не знаю почему этой суммы нет в НУ

[Naumov]

Ааай епрст.
в НУ
Д26.01К10.01
КАКО ФИГА 26.01?
должно стоять 26.02 согласно вашей Уч.Политике отраженной в документе Установка соответствия счетов БУ и НУ.

[Wredina]

ДА посмотрела этот док Установка соответствия счетов БУ и НУ, действительно по 116 строке... должно быть 26.02.
Но только проводки то эти документом формировались, я сама там нигде другой счет задать не могу, если не пользоваться ручным редактированием.

[Naumov]

в способе отражения нужно ставить правильный счет НУ

[Wredina]

Спасибо большое, вряд-ли я бы сама до такого докопалась.

Тем не менее осталась проблема с разницей суммы налога на прибыль по НУ и БУ.
Вот например апрельские данные.
Сумма ОПР и ОХР списанных на прямые расходы это сумма разниц оплаты труда и прочих расходов.
С прочими расходами я разберусь, это ежемесячные начисления РБП оплата за связь (почта).
А вот с суммой 3807,63 - это итоговая сумма документа отражение зарплаты в учете, я в тупике.

[Naumov]

ну и чего оплата труда в НУ делает в прямых по 25-му?
ваша учетная политика такую установку содержит?
53.54 есть в БУ и нет в НУ - эт что?

[Wredina]

Зарплата в прямых потому что в организации 2 работника, 1 просто работник, 2й - работник и также числится директором. Вобщем для простоты, чтобы не делить этих двоих по разным подразделениям мы решили обоих причислить к работникам производства. И да, в способах отражения зарплаты в регламентированном учете проставили 25/25.01 счет

53,54 это начисления расходов будущих периодов, я поправлю, это не обращайте внимания, помогите с ЗП

[Naumov]

ну так либо указывайте в Соответствиях счетов БУ и НУ, что ЗП 25-го прямые, либо ставте 25.02

[Wredina]

Спасибо огромное за помощь, теперь все получилось
Надо будет Вам сайт сделать, обращайтесь

[Tuchka69]

У меня не сходятся дебетовые обороты по НУ и БУ в отчете по 70 и 69, можете объяснить почему так? И должно ли всегда все сходиться в этом отчете, просто я на общем режиме не давно и раньше данный отчетом не пользовалась.