Продажа и доставка бетона, помогите выбрать режим

[Razb]

Занимаюсь продажей и доставкой бетона. Бетон покупаю у производителей. Есть необходимость принимать оплату за бетон+доставка по безналу. С перепродажи бетона прибыли не получаю, прибыль за счет доставки. Поэтому 6% в моем случае не подходит.
К тому же еще есть необходимость работать с НДС, т.к. клиенты являются плательщиками НДС, и поставщики бетона тоже плательщики НДС.
Как лучше работать в данной ситуации? Может ли ИП работать с НДС ? Могу ли оформлять счет фактуру на бетон и услуги по доставке конечному потребителю?

[Юлия Н]

Занимаюсь продажей и доставкой бетона. Бетон покупаю у производителей. Есть необходимость принимать оплату за бетон+доставка по безналу. С перепродажи бетона прибыли не получаю, прибыль за счет доставки. Поэтому 6% в моем случае не подходит.
К тому же еще есть необходимость работать с НДС, т.к. клиенты являются плательщиками НДС, и поставщики бетона тоже плательщики НДС.
Как лучше работать в данной ситуации? Может ли ИП работать с НДС ? Могу ли оформлять счет фактуру на бетон и услуги по доставке конечному потребителю?

У Вас ИП на каком режиме налогообложения? Если на ОСНО,то у Вас и есть-НДС-счет-фактура и все вытекающие отсюда...

[Razb]

У меня пока ничего нет, работаю в черную. Но нужно регистрироваться, чтобы работать по безналу и выдавать документы, а также работать с НДС
вот и пытаюсь выяснить, как лучше все оформить

[Циник]

Как лучше работать в данной ситуации?

имхо, быть агентом производителей;

Может ли ИП работать с НДС ?

может

Могу ли оформлять счет фактуру на бетон и услуги по доставке конечному потребителю?

можете
транспортные услуги, правда, кое где на вмененке, поэтому тут надо осторожно

[Юлия Н]

У меня пока ничего нет, работаю в черную. Но нужно регистрироваться, чтобы работать по безналу и выдавать документы, а также работать с НДС
вот и пытаюсь выяснить, как лучше все оформить

еСЛИ вЫ ЕЩЕ не зарегистрированы,хорошо подумайте,прежде чем вступать в отношения с НДС.Во-первых,замаетесь платить этот НДС государству,а,во-вторых,самому вести учет с ндс (ЭТО ОСНО) очень проблематично,это Вам не УСН. кАК здесь кто-то уже сказал "без боевой подготовки на ОСНО НЕ ВЛЕЗАЙ-убьет". Придется Вам нанимать бухгалтера с практикой применения НДС.

[Razb]

Транспортные услуги если регион поддерживает ЕНВД, не могут быть на ОСНО ? В транспортных услугах можно выделять НДС?
Можно ли оформить так, чтобы транспортные услуги были на ЕНВД, а продажа бетона на ОСНО у одного и того же ИП ?

[Над.К]

Транспортные услуги если регион поддерживает ЕНВД, не могут быть на ОСНО ?

Могут. Если у Вас будет больше 20 машин, либо больше 100 человек работников

Можно ли оформить так, чтобы транспортные услуги были на ЕНВД, а продажа бетона на ОСНО у одного и того же ИП ?

Можно

[Юлия Н]

Транспортные услуги если регион поддерживает ЕНВД, не могут быть на ОСНО ? В транспортных услугах можно выделять НДС?
Можно ли оформить так, чтобы транспортные услуги были на ЕНВД, а продажа бетона на ОСНО у одного и того же ИП ?

Скорей всего,у Вас будет ОСНО+ЕНВД,если Вам нужен НДС.Только при ЕНВД на транспортные услуги счета-фактуры не выписываются и НДС не выделяется.

[Razb]

Транспорт у меня оформлен на частное лицо... Нужно ли в этом случае оформлять путевки, с подписями механика и мед. работника?

[Незабудка88]

Что-то вы себе жизнь хотите усложнить. Совмещение двух режимов устроить. А не проще будет стоимость доставки включать в общую сумму по накладной на бетон, не выделяя отдельной строкой? Еще и путевые листы, учет ГСМ. Тут и налог экологический тихо подкрадется. Наверное, у вас много свободного времени, если хотите во все это влезть самостоятельно.

[Аноним]

Если автобетоновозы - ЕНВД не применяется

[Razb]

Да, автобетоновозы...
Стоимость доставки мне необходимо выделять отдельно

[Аноним]

такие услуги под ЕНВД не попадают, поэтому ОСНО

[Razb]

Если услуги по доставке будут отдельной строкой, то выходит я буду вынужден платить государству с этого НДС 18% ? или я не разобрался?

[Аноним]

Чем больше входящего НДС, тем меньше заплатите

[Razb]

Входящий НДС, это как я понимаю тот НДС, который я уплачиваю при покупке чего либо.. в моем случае, я покупаю бетон по некоторой цене с НДС, и продаю его по той же цене с НДС... в итоге здесь разница по НДС будет равна 0. Весь доход будет складываться с услуг по доставке. Значит со стоимости услуг у меня будет уходить 18% государству?

[Аноним]

Я Вам бы посоветовала не выделять доставку отдельной строкой, т. к. в этом случае нужен договор на перевозку, ТТН и т.д., плюс еще слетите с ОСНО.
Заключите договор с топливной компанией, они вам будут на топливо с\ф выдавать, еще можно номер мобильный на ИП оформить, также с\ф будет

[Razb]

Я Вам бы посоветовала не выделять доставку отдельной строкой, т. к. в этом случае нужен договор на перевозку, ТТН и т.д., плюс еще слетите с ОСНО.
Заключите договор с топливной компанией, они вам будут на топливо с\ф выдавать, еще можно номер мобильный на ИП оформить, также с\ф будет

Договор на перевозку с кем? С клиентом?
То есть следуя вашему совету, моя деятельность будет заключаться лишь в покупке и перепродаже бетона, а транспортную составляющую я скрою от налоговой?

[Аноним]

Договор на доставку с покупателем бетона, чтобы принять им расходы на доставку к учету, еще и ТТН нужна.

Что бы этого избежать, в договоре на поставку бетона, вы указываете, что доставка до склада покупателя включена в стоимость бетона.

По поводу сокрытия транспортной составляющей - не поняла вопрос, извините.
Кстати, какой у вас АБС?

[Razb]

Я имел ввиду, что получится, типа я купил бетон по одной цене, продал его по другой.. а о доставке ни речи??
Так если я не будувыделять доставку отдельной строкой, а воспользуюсь вашим советом, то договор с клиентом все равно нужен??
Простите, АБС это что?

[Аноним]

Например, 1 куб бетона стоит 1000, наценка 20%-200 руб, доставка 500 руб. Итого продажная стоимость 1 куба бетона 1000+200+500=1700.
В договоре купли-продажи или поставки укажете цену на 1 куб бетона 1700 руб. Доставка до склада покупателя включена в стоимость.
В чистом виде налоги будут такие:
НДС=1700-1000=700*18/118=107 руб.
Налог на прибыль 700*20%=140 руб.
Еще транспорт нужно на баланс поставить, скорее всего у Вас будет договор аренды. Стоимость аренды включите в расходы, она уменьшит налог на прибыль (не забудьте про НДФЛ), плю топливо и т. д.
АБС - автобетоносмеситель

[Razb]

А договор обязательно нужен?
Или можно обойтись выдачей счет-фактуры (для НДС) и накладной ?

[Аноним]

Покупателю договор нужен

[Razb]

у меня 2 АБС, 2.5 куба и 3 куба

[Razb]

А как же быть с путевками то? У меня ж нет ни механика, ни врача

[z_zajka]

А как же быть с путевками то? У меня ж нет ни механика, ни врача

У многих их нет, выход простой-сами расписываются

[z_zajka]

У многих их нет, расписываются

, водители за них (у нас так было)

[Dorinka]

Если автобетоновозы - ЕНВД не применяется

На основании какого документа не применяется?

[Над.К]

Минфин туда-сюда колеблется, то нельзя применять, то можно. По последнему его мнению, можно применят

Вопрос: Организация осуществляет предпринимательскую деятельность по перевозке грузов (товарного бетона) автобетоносмесителем, зарегистрированным в подразделении ГИБДД МВД России. Какую ставку транспортного налога следует применять в отношении данного автобетоносмесителя? Вправе ли организация применять ЕНВД в отношении данного вида деятельности?

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 24 марта 2008 г. N 03-11-04/3/149

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики на письмо о порядке уплаты транспортного налога и применении системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на основании информации, изложенной в письме, сообщает следующее.
В соответствии со ст. 358 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) к транспортным средствам, признаваемым объектом налогообложения транспортным налогом, в частности, относятся автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Порядок регистрации транспортного средства определен Постановлением Правительства Российской Федерации от 12.08.1994 N 938 "О государственной регистрации автомототранспортных средств и других видов самоходной техники на территории Российской Федерации".
Из п. 2 указанного нормативного акта следует, что все транспортные средства, относящиеся к автомототранспорту, имеющие максимальную конструктивную скорость более 50 км/ч, предназначенные для движения по автомобильным дорогам общего пользования, регистрируются в органах Государственной инспекции безопасности дорожного движения МВД России (ГИБДД), а все другие самоходные машины, включая автомототранспортные средства с максимальной конструктивной скоростью 50 км/ч и менее, - в органах государственного надзора за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники в Российской Федерации (Гостехнадзор).
Определение категорий транспортных средств осуществляется на основании сведений, представляемых соответствующими регистрирующими органами.
По транспортным средствам, в том числе автобетоносмесителям, зарегистрированным в подразделениях ГИБДД МВД России, применяется налоговая ставка, установленная для соответствующей категории автотранспортных средств, согласно регистрационным документам на указанное транспортное средство.
В соответствии с пп. 5 п. 2 ст. 346.26 Кодекса на уплату единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности могут переводиться налогоплательщики, осуществляющие оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов и имеющие на праве собственности или ином праве (пользования, владения и (или) распоряжения) не более 20 транспортных средств, предназначенных для оказания таких услуг.
Согласно ст. 346.27 Кодекса к транспортным средствам относятся автотранспортные средства, предназначенные для перевозки по дорогам пассажиров и грузов (автобусы любых типов, легковые и грузовые автомобили). К транспортным средствам не относятся прицепы, полуприцепы и прицепы-роспуски.
В связи с этим организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность по перевозке грузов (товарного бетона) автобетоносмесителем, зарегистрированным в подразделении ГИБДД МВД России, может быть признана налогоплательщиком единого налога на вмененный доход.

Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Н.А.КОМОВА
24.03.2008

[Н@та]

Здравствуйте, подскажите дожалуйста, продажа ИП бетона физ.лицу для использования им этого бетона в личных целях является розничной торговлей?