Тема: Остатки по счетам

Ситуация следующая. В 2005 году на 41 сч был остаток товара на 20 млн.руб. Часть этого товара было продано за черный нал. Когда в 2005 году провели инвентаризацию- выявили что на 1 млн.руб товара лишнего. В начале 2006 года завели новую программу и когда переносили остатки на начало 2006 года просто взяли и остаток по 41 сч перенесли по результатам инвентаризации, а 1 млн. руб. типа фиг с ним. В результате это лям завис на 00 (вспомогательном) счете. Когда бухгалтер составляла баланс она его просто кидала в статью деб. зад. На самом деле это получается прибыль которую мы скрыли. Как теперь убрать эти суммы с 00 счета не пойму? Что посоветуете? Уточнятся и доплачивать налоги естественно ни кто не собирается.

Не очень понятно, почему если товар продали, на складе оказался лишний товар. По идее недостача должна быть

Не очень понятно, почему если товар продали, на складе оказался лишний товар. По идее недостача должна быть

его продали за черный нал. Фактически деньги покупатель отдал и товар забрал. Но не чеков, ни накладных не выписывалось, потому и официально с остатка не списали.

откуда тогда при инвентаризации, т.е. физическом пересчете товара на складе, у вас опять излишек?
если эта сумма висит на счете 00, то тупо убрать ее и все.. сторнировать как ошибку.

официально с остатка не списали.

И откуда излишек то при инвенаризации???
При переносе остатков должны были сделать 41 - 00, сделайте эту проводку сейчас, проведите еще инвентаризацию и спишите недостачу.

И откуда излишек то при инвенаризации???
При переносе остатков должны были сделать 41 - 00, сделайте эту проводку сейчас, проведите еще инвентаризацию и спишите недостачу.

Лишнего на счете 41, а не на складе.

При переносе остатков должны были сделать 41 - 00, сделайте эту проводку сейчас, проведите еще инвентаризацию и спишите недостачу.

Дир. не хочет. при списание НДС надо востанавливать. И как потом налоговой объяснять откуда у нас такие излишки взялись? Это же тогда получается убытки?

KocmosMars, если у вас что-то есть по учету, но нет на складе, то это называется не излишек, а недостача
Да, убыток (причем только по БУ), да налоговики считают, что НДС надо восстанавливать.
Но оставлять так, как у вас сейчас тоже нельзя.
Единсвенное разумное, что в голову приходит не показывать сразу всю недостачу, а "растянуть" удовольствие на много периодов

KocmosMars, если у вас что-то есть по учету, но нет на складе, то это называется не излишек, а недостача
Да, убыток (причем только по БУ), да налоговики считают, что НДС надо восстанавливать.
Но оставлять так, как у вас сейчас тоже нельзя.
Единсвенное разумное, что в голову приходит не показывать сразу всю недостачу, а "растянуть" удовольствие на много периодов

Блин. Самое фиговое что документов по 2005 году, как и самой инвентариз. вед. найти не могу. Все картину востановил только по словам. Кто знает может это не только товар на 00 счете повис. Как его теперь красиво убрать в голову не приходит.

После старого буха заменили программу из новой пришлось заносить остатками через 00 , как его убрать всю картину портит. ну 60 с 10, 20 сделаю, зарплату на 20, а расчетный счет куда? или изначально надо делать както по другому???

elena63rus, кого "его убрать"? У вас сальдо на 00 осталось?
Значит остатки неправильно перенесли.

да осталось сальдо, а как тогда как правильно, я взяла оборотки по все счетам например есть сальдо по кред 60, я и ставлю 00 60 и эту сумму, скажите как надо.

а как тогда как правильно

Когда правильно, то счет 00 после внесения всех остатков закрывается. Что-то перепутали, проверяйте

Сообщение от KocmosMars

Блин. Самое фиговое что документов по 2005 году, как и самой инвентариз. вед. найти не могу. Все картину востановил только по словам. Кто знает может это не только товар на 00 счете повис. Как его теперь красиво убрать в голову не приходит.

Предлагаю разделить сумму на части. Часть уценить как потерявшую потребительские свойства, устаревшую или что там. Потом "продать" за 3 копейки белого нала. Часть списать по результатм инвентаризации. Часть "использовать на собственные нужды". Ну и что нибудь еще исходя из Ваших полевых условий, проявИте фантазию .