У нас сальдо по налогам есть, а в справке из налоговой нет

[zider]

Уважаемые коллеги! Подскажите, пожалуйста, у нас в оборотке висит сальдо по налогам и сборам (ЕСН) в основном дебетовое. А при получении справки из налоговой о задолженности его нет. Что делать? Можно его как то списать чтобы в балансе не болталось? и если можно то какими проводками? Спасибо

[Аноним]

1. Попробуйте выяснить, откуда расхождение, может, что-то не начислили. Нужна сверка с ИФНС.
2. Списать можно что угодно, но эти суммы попадут в КТ 91 (доходы), а это - налог на прибыль.

[zider]

Они висят давно. Еще до моего прихода на работу. А в фирме сплошные убытки. и в этом году деятельность не ведется.Справки брала несколько раз в этом году, задолженностей никаких нет. Может можно как-то на основании этой справки?

[Аноним-1]

Сделайте бухг. справку, зафиксируйте расхождения, напишите, что нет возм-ти выяснить причины, например, в связи с давностью или отсутствием докум.и т.п. Если поставите в доход и налог заплатите - никто не придерётся. Суммы- то большие?

[zider]

да не большие, в пределах пяти тысяч, но просто всю картину портят . а какая проводка будет правильная?

[Сафа]

91.2 ( непринимаемые)-68,69=
Возникнет разница между НУ и БУ на эту сумму.ИМХО.

[Покровка]

Да кстати тоже надо взять справку. А то мало ли что)
Чтоб не всплыло что-либо !