Камеральная проверка по ФСС

[GERDA]

После письма о возврате на р/с больничных проверка их ревизоров не зачла 3768 рублей. Один сотрудник ушел на больничный в конце месяца, а в след. месяце, когда мы подняли з/пл.- вышел.Я посчитала по большей з/пл, не понимаю как так получилось, оклад ведь береться в месяц ухода на больничный.
Теперь их надо сторнировать.Имею ли я право удерживать их как переплаченные с работников или отнести на прибыль? Они сведения переслали в ИМНС, значит надо делать корректировочные по ЕСН?
Искать как всегда некогда, вдруг кто-то это уже прошел?

[Нина К.]

Я бы не стала удерживать из ЗП работника, а отнесла на прибыль датой акта проверки из ФСС. Тогда в части ЕСН: Д91 К69.1 = 3768 - сумма переплаты по б/л плюс весть ЕСН с этой суммы Д91 К69 той же датой. Но такое можно сделать только с разрешения рук-ля (или учредителя, т.к. вы расходуете его прибыль, а на то д.б. его разрешение...).

[Аноним]

Я бы не стала удерживать из ЗП работника, а отнесла на прибыль датой акта проверки из ФСС. Тогда в части ЕСН: Д91 К69.1 = 3768 - сумма переплаты по б/л плюс весть ЕСН с этой суммы Д91 К69 той же датой. Но такое можно сделать только с разрешения рук-ля (или учредителя, т.к. вы расходуете его прибыль, а на то д.б. его разрешение...).

Зачем облагать ЕСН, если выплаты оформить за счет прибыли?

[Нина К.]

Аноним, незачем.
Полтора года назад я ошибалась.

[СПб]

оклад ведь береться в месяц ухода на больничный

Нет размер дневного пособия исчисляется исходя из 12 предыдущих месяцев.