НДС к возмещению?

[KISSA 777]

Очень глупфй вопрос....извиняюсь... В 3 кв. 07 нам поступил аванс, выставили с/ф на аванс, оплатили боооооольшоооооой НДС. в 4 кв. 07 произошла отгрузка. Вопрос...-теперь НДС к возмещению будет?????...

[Январь]

Ну, если НДС начисленный меньше, чем НДС к вычету, то будет НДС к возмещению. А что удивляет то?

[Циник]

будет

[KISSA 777]

жесть...енто плохо!!!
Я как то даже не понимаю каким образом. Ведь при отгрузке НДС попадает и в книгу продаж и в книгу покупок?

[Циник]

а чё, больше никаких операций нету?

[KISSA 777]

Есть, но относительно на небольшие суммы , а отгрузка почти на миллион..........для маленькой фирмы многовато... не хочется чтобы ндс к возмещению был..., проверок не хотим. я с ндс раньше никлогда не работала..а тут запуталась как-то..(((((((((((

[Циник]

не хочется чтобы ндс к возмещению был

придется продать что нибудь ненужное

[Индрек]

как у Вас может НДС попасть к возмещению, если у Вас идёт зачёт аванса ???
Вы восстановление НДС с аванса учли и с реализации начислили, поэтому по этой операции должен быть 0 (ноль)
или Вы там что-то закупили ещё, что у Вас входящий НДС появился ?

[KISSA 777]

Вы восстановление НДС с аванса учли и с реализации начислили, поэтому по этой операции должен быть 0 (ноль)

Вот и я так всегда думала, меня с толку знакомый бух-р сбивает!!!

или Вы там что-то закупили ещё, что у Вас входящий НДС появился ?

нет, входящего другого НДС нет..
Проводки же (только беру 68 счет):
3 квартал:
76 ав/68,2-с/ф на аванс
68,2/51 оплата НДС
4 квартал:
90/68,2 с/ф на отгрузку
68,2/76 ав - восст. ндс

ИТОГО 0, возмещения нет? ПРАВИЛЬНО?

[Индрек]

должно быть так

и в декларации заполняете начисления с реализации и вычет по восстановленному НДС с аванса

[KISSA 777]

должно быть так

Извиняюсь за настойчивость... но это точно? ХЕЕЕЛППП!!! Просто первые высказывания Январь и Циник..меня вводят в заблуждение..(((((

[FM]

Извиняюсь за настойчивость... но это точно? ХЕЕЕЛППП!!! Просто первые высказывания Январь и Циник..меня вводят в заблуждение..(((((

Все верно. В 4 квартале если небыло других операций в декларации по НДС к уплате должен быть 0

[Аноним]

Ну вообще-то НДС 0 или к возмещению у Вас зависит от того, когда Вы приобретали например товары для реализации (если вы торговая организация) - в 3-м или 4-м квартале (если в четвертом - то НДС к возмещению конечно-же будет), и к тому же у Вас все равно присутствуют в 4-м квартале приобретенные услуги (например, услуги связи и т.д.), материалы (например, канцтовары), в которых есть НДС, так что однозначно НДС к возмещению будет, единственная возможность, как Вам уже советовали, отразить кому-то реализацию.

[KISSA 777]

В 4 квартале если небыло других операций в декларации по НДС к уплате должен быть 0

То что к уплате, я понимаю, но вопрос будет ли этот НДС считаться вычетом, т.е. будет ли НДС к возмещению, если допустим других операций не было..

[KISSA 777]

Ну вообще-то НДС 0 или к возмещению у Вас зависит от того, когда Вы приобретали например товары для реализации (если вы торговая организация) - в 3-м или 4-м квартале (если в четвертом - то НДС к возмещению конечно-же будет), и к тому же у Вас все равно присутствуют в 4-м квартале приобретенные услуги (например, услуги связи и т.д.), материалы (например, канцтовары), в которых есть НДС, так что однозначно НДС к возмещению будет, единственная возможность, как Вам уже советовали, отразить кому-то реализацию.

То как считается НДС когда есть покупки я знаю!)) Но вопрос то в другом..(((извините, может я непонятно выражаюсь..(( Если нам пришел аванс в одном периоде, а отгрузили товар мы им в другом, то в момент отгрузки сумма НДС ведь никуда не попадает, правильно?или она идет как вычет?

[FM]

То что к уплате, я понимаю, но вопрос будет ли этот НДС считаться вычетом, т.е. будет ли НДС к возмещению, если допустим других операций не было..

Вы путаете понятие вычета и возмещения. Вычет - это суммы которые уменьшают суммы начислений НДС в декларации. Если в декларации сумма вычетов больше суммы начислений - то возникает право на возмещение этой разницы из бюджета в соответствии с определенным НК РФ порядком. Если у вас будет возмещение по декларации налоговая потребует в ходе камералки все подтверждающие это право документы и производит возмещение только после камералки. Если возмещения нет налоговая не имеет права ничего дополнительно требовать, если у вас в декларации нет ошибок...

[Циник]

идет как вычет

[KISSA 777]

Вы путаете понятие вычета и возмещения

неет, не путаю!!))) ведь если других операций не было то вычет и будет явл-ся возмещением!

но вопрос будет ли этот НДС считаться вычетом, т.е. будет ли НДС к возмещению, если допустим других операций не было..

вот..((

[Циник]

даааааааааа

[KISSA 777]

идет как вычет

и одновременно как начисленный НДС, да? и если других операций не было, то НДС не будет не к возмещению, не к оплате, правильно? ((

[Циник]

да

[KISSA 777]

оооо! урааа))) СПАСИБКИИИ!!!!)))

[Folia]

Вот такая ситуация: вновьоткрывшаяся организация в 4 квартале имела банковские расходы (по открытию счёта, за банковскую карту). ФХД не велась. Если ФХД не велась, то НДС к возмещению показывать нельзя.

Вопрос: на каком счету повиснет НДС и какие действия предпринимать, чтобы в следущем нал. периоде принять этот НДС к вычету?

[Тоня]

На 19 останется.

[Folia]

И, соответственно, запись в книгу покупок тоже нельзя делать, даже если есть необходимые документы?

[Сафа]

[Folia]

Спасибо. А какие мои действия, чтобы в следущем налог. периоде правомерно учесть эту сумму? Не век же ей висеть на 19м. Или с момента, как начинается деятельность, со спокойной совестью сумму заносить в книгу покупок?

[Тоня]

со спокойной совестью сумму заносить в книгу покупок?

[Folia]

Аха. А в 4 кв. НДС останется на 19.6? помогите, пожалуйста с проводками. Там, наверное, 76.5 будет задействован.

[Folia]

что, править уже сообщение нельзя? извините за 76.5 я уже разобралась