 |
Уважаемые клерки, подскажите, пожалуйста, а то я запуталась.
С этого года перешли на УСН 6%. До этого использовали ПБУ 18/02.
На 77 счете в кредите висит остаток (из-за разности в амортизации по ОС).
Я так понимаю, что на 31 декабря его надо списать на 84 счет и исходя из этого считать налог на прибыль, правильно?
Но вот где эту сумму, списанную с 77 счета, отразить в декларации по налогу на прибыль?
ПОМОГИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА!!!!!!!!!!!!!
Заранее спасибо.
Хотите списывайте, хотите нет. Только не понятно, как это отразится на самом налоге на прибыль?Это бухучет, причем тут налоговый учет?
То есть как это? Или я чего-то не понимаю )-:
Ведь счет 77 будет закрываться на 68 счет...
Как тогда - у меня будет висеть "мнимый" налог к уплате???
Списывайте не в концом прошлого года (нет оснований), а началом этого. Списывайте на 99 если ведете бухучет.
Спасибо!!! Вроде разобралась!
Подскажите, пожалуйста, списываю остатки по счётам 77 и 09 на 99, в форме 2 и 3 эти суммы не отражаются, а в расчёте суммы "Нераспределённая прибыль" в форме 1 участвуют. Тогда получается, что сумма нераспределённой прибыли на начало года и чистой прибыли отчётного года не дают сумму нераспределённой прибыли отраженную в балансе на конец года. Как правильно отразить эти суммы в отчётности?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
