 |
письмо из налоговой расхождение НУ и БУ
Может кто сталкивался?
Из налоговой пришло письмо о расхождении в НУ и БУ. Все сдавали правильно. Расхождение идет, т. к. бухгалтерский год начинается с даты регистрации в ноябре, а налоговый соответственно с 1 января.
В письме требуют принести регистры налогового и бухгалтерского учета и письменное разъяснение. Разъяснение я написала, а вот какие регистры тащить? Достаточно ли будет развернутой оборотки (БУ) и налогового регистра по расчету прибыли? В этих регистрах все видно впринципе.
календарь майя?бухгалтерский год начинается с даты регистрации в ноябре, а налоговый соответственно с 1 января.
не поняла
Между чем и чем расхождения? По каким отчетам разъяснения давать будете?Из налоговой пришло письмо о расхождении в НУ и БУ.
Чего радиналоговый соответственно с 1 января.
Я так понимаю, если мы созданы 22 ноября 2008 года, то в отчетности (здесь за 9 месяцев):
9 месяцев для БУ начинаются с 22 ноября 2008 года, а заканчиваются 30 сентября 2008 года.
9 месяцев для НУ начинаются с 01 января 2008 г, а заканчиваются 30 сентября 2008 года.
В декларации по прибыли за 9 месяцев в статье доход я показала доход с 01 января 2008 по 30 сентября 2008.
В отчете о прибылях и убытках за 9 месяцев показала доход с 21 ноября по 30 сентября.
Туплю...так в чем расхождения между формой 2 и декларацией за 9 мес.?
расхождения на величину дохода за декабрь 2008 года.
В ф.2 показан, а в декларации нет.
че?9 месяцев для БУ начинаются с 22 ноября 2008 года, а заканчиваются 30 сентября 2008 года
а я думала, что 9 месяцев, это 9 месяцев и ни днем больше, какая разница, бухгалтерский или налоговый учет?..В отчете о прибылях и убытках за 9 месяцев показала доход с 21 ноября по 30 сентября
чет вы напутали, или сейчас путаете
22 ноября 2008 года созданы, какие 9 месяцев?9 месяцев для НУ начинаются с 01 января 2008 г,.
Последний раз редактировалось LegO NSK; 14.01.2009 в 17:12.
А как же это:
ФЗ от 21.11.1996 N 129-ФЗ гласит «Первым отчетным годом для вновь созданных организаций считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря соответствующего года, а для организаций, созданных после 1 октября, - по 31 декабря следующего года».
Шедевр логических рассужденийСообщение от Аноним
LegO NSK
Вы хотите сказать, что декларацию за 9 месяцев я должна была заполнять нарастающим итогом начиная с 22 ноября? а почему?
я за декабрь отчиталась отдельно.
разве мой налоговый год начинается не с 1 января?
Если созданы в ноябре, откуда отчетность в ИФНС???Из налоговой пришло письмо о расхождении в НУ и БУ.
Ой! Созданы в ноябре 2007 года конечно!!!
Вас могли видеть с мамой 1 января, если Вы родились только 22 ноября?разве мой налоговый год начинается не с 1 января?
Всё смешалось. Давайте снова, как будто в новой теме.
Напишу еще раз, а то я похоже запуталась:
Я так понимаю, если мы созданы 22 ноября 2007 года, то в отчетности (здесь за 9 месяцев):
9 месяцев для БУ начинаются с 22 ноября 2007 года, а заканчиваются 30 сентября 2008 года.
9 месяцев для НУ начинаются с 01 января 2008 г, а заканчиваются 30 сентября 2008 года.
В декларации по прибыли за 9 месяцев в статье доход я показала доход с 01 января 2008 по 30 сентября 2008.
В отчете о прибылях и убытках за 9 месяцев показала доход с 21 ноября 2007 по 30 сентября 2008.
.
Честно что ли?
А как же это:
ФЗ от 21.11.1996 N 129-ФЗ гласит «Первым отчетным годом для вновь созданных организаций считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря соответствующего года, а для организаций, созданных после 1 октября, - по 31 декабря следующего года».
Верно, что-то я протупил сначала. Декабрь - для НК, октябрь - для 129-ФЗ.
LegO NSK я Вас опять не поняла!!! Какой октябрь???!!!
Статья 55. Налоговый период
2. При создании организации в день, попадающий в период времени с 1 декабря по 31 декабря, первым налоговым периодом для нее является период времени со дня создания до конца календарного года, следующего за годом создания.
Статья 14. Отчетный год
2. Первым отчетным годом для вновь созданных организаций считается период с даты их государственной регистрации по 31 декабря соответствующего года, а для организаций, созданных после 1 октября, - по 31 декабря следующего года.
Ну так я права все-таки получаюсь. 9 месяцев 2008 года по налогу на прибыль для нашей организации начинаются с 01 января 2008 года, а в бухгалтерской отчетности - с 21 ноября 2008 года.
Ну так я права все-таки получаюсь. 9 месяцев 2008 года по налогу на прибыль для нашей организации начинаются с 01 января 2008 года, а в бухгалтерской отчетности - с 22 ноября 2008 года
Вас тут немного запутали.
Но мне кажется, что вы все сделали правильно.
Сделаете письмо для налоговой, поясняющее расхождение между БУ и НУ, со ссылками на конкретные нормы закона, и все.
Спасибо, мы тут уже и со своим юристом консультировались, он тоже сказал, что мы правы. В принципе, я ведь не обязана предоставлять никакие регистры по 88 статье, я только объяснения должна предоставить, но мне не трудно регистры, не знаю надо или нет?
Я бы ограничилась пояснениями с конкретными цифрами.
Они просто в письме и регистры требуют предоставить...
Регистры не могут.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
