Как учесть удержание?

[Надяя]

Есть договор на выполнение СМР. В нем прописано ежемесячное удержание 5% от выполнения за месяц. То есть я оплачиваю выполненные работы на 5% меньше - удерживая 5% -ежемесячно. Получается у меня зависает долг 5%+5% + еще % и существенная сумма накапливается. Я ее выплачу по окончанию договора и полному выполнению работ по нему. Может можно как то по бухгалтерии учесть это удержание все таки? Например расход будующего периода???

[Svetishe]

А каков экономический смысл удержания?

[Надяя]

Обеспечение исполнения обязательств Подрядчиком. В случае не исполнения (порча оборудования например)- устранять недоделки не за свой счет. Если все будет сделано надлежащим образом - буду обязана вернуть накопившуюся сумму.

[Svetishe]

Почему же расход будующего периода?
Я правильно понимаю?
Д20 К 60 100 рублей - подписана процентовка
Д62 К51 95 рублей - произведена оплата.
Нормальная задолженность, показывающая состояние взаиморасчетов вполне законно висит и не надо её ни в какие расходы переводить.

[Надяя]

Согласна. Так и делаю. Но....хочется фиксировать сумму эту все равно. Что бы потом не возникало споров с подрядчиком. А если бы как то можно было бы учесть удержание по бухгалтерии - подписали акт сверки - и все шито крыто - никаких споров. Но видимо действительно никак не учесть это по бухгалтерии...или можно??

[Svetishe]

Так она учтена и по сверке всё видно, сколько сделали, сколько заплатили, сколько осталось. У вас реальная картина в балансе.

[Аноним]

Та же ситуация, только наоборот. У нас генподрядчик удерживает 5% обеспечительного взноса с каждого платежа по договору пока не будет подписан итоговый акт сдачи-приемки работ.Я так понимаю, у нас просто будет висеть задолженность генподрядчика перед нами?

[Svetishe]

Я так понимаю, у нас просто будет висеть задолженность генподрядчика перед нами?