налог на прибыль

[Olipka]

Всем добрый день!!! что-то я совсем запуталась с прибылью . мы на ОСОНО, налог на прибыль платим ежекварталльно, без авансовых платежей (малое п/п). Вообщем ситуация такая: в 1 квартале налог был к уплате 9000р. (уплатили), по итогам полугодия налог к уменьшению на 5000, а по итогам 9 мес. налог с начала года составил 41000р. и что-то я никак понять не могу сколько мы должны заплатить за 9 мес...
я считала так:41000 - 9000 = 32000, так и заплатили Но когда взяли сверку с налоговой то выяснилось что у нас образовалаь переплата на 5000р. Получается чтто мне надо было к уплате ставить 27000( 41т.р. - 9т.р -5 т.р). а не 32 т.р.
Вообщем я совсем запуталась, кто-нибудь помогите разобратся!

[Tortilla]

за 6 месяцев у вас что было ? налога к уплате 4000 ?

[Январь]

А как вы в декларации за 9 мес. 210 строку заполнили?

[Olipka]

Tortilla, к уплате было 4000

Январь, а за 9 мес. я там показала 9000 (сумму начисленную за 1 кв), т.е в декларации за 9 мес. я должна была показать не 9 т.р. а 4000???

[Olipka]

Еще в декларации за полгода я нашла ошибку (прежний бухгалтер не учел всех расходов, уменьшающих налогооблогаемую базу) и в результате сумма к уменьшению увеличивается до 7,5 т.р
Уточненку, насколько я знаю, я подавать не обязана (налог не занижен, да и декларация нарастающим итогом). Но возник вопрос - при составлении годовой декл. в строке 210 какую сумму мне указать (9т.р. за 1кв. - 7,5т.р )???
а так же образовавшуюся переплату я нигде не указываю, просто плачу на эту сумму меньше, правильно?

[Январь]

а за 9 мес. я там показала 9000 (сумму начисленную за 1 кв), т.е в декларации за 9 мес. я должна была показать не 9 т.р. а 4000???

Да, надо было писать 4000 (начисленное к уплате в предыдущем отчете). К доначислению после этого в декларации за 9 мес. у вас 32 получилось? А должно было 37.
Только с учетом переплаты вы должны были заплатить 32.
Уточненку подайте

[Olipka]

спасибо Январь, !!!