Проводки по сч. 68 "Прибыль"

[IngaKab]

Помогите с проводкой, пожалуйста. По итогам 9 мес. был начислен и перечислен налог на прибыль (допустим 10 000), а по итогам года получился убыток. Я делаю проводки:
БУ=НУ
Дт.68 Кт 99 100000 (условный доход по налогу на прибыль за 4 кв)
Дт.09 Кт.68 100000 (ОНА по налоговому убытку за 4 кв)
Сальдо на 31.12.08. нет, а должно быть Дебетовое 10000.
Не могу понять , какую ещё проводку сделать?

[shrilanka]

а какие проводки делали за 9 месяцев?
сделайте проводки по ПБУ 18 не за год, а на результаты 4кв. и все должно получиться.
либо строрнировать проводки за 9 мес. и делать общие проводки за год.

[Cressis]

Убыток за 4 кв. д.б уменьшен на сумму прибыли за 9 мес.
Дт 68 Кт 99 90000
Дт 09 Кт 100 000

[IngaKab]

Я правильно поняла:
Дт.68 Кт.99 100 000 (Условный доход с убытка за 4 Кв)
Дт.09 Кт. 68 90 000 (ОНА по убытку за 4 кв. за "-" переплаты)

[Cressis]

Мой косяк, конечно!
9 мес. у вас начислено
Дт 99 Кт 68 10000
Дт 68 Кт 51 10000
за год
Дт 09 Кт 68 90000
Дт 68 Кт 99 100000
На 68 остается переплата 10000, которую вы перечислили