Как правильно заполнить 2-НДФЛ!!!!!! Помогите пожалуйста!!!!

[Африка_2009]

В 2008 г. организация проводила выплаты физ. лицу по договору аренды оборудования. НДФЛ не исчислялся, не удерживался, не перечислялся. Бух. и налог. отчетность сдали. Теперь надо исправлять ситуацию. Собираюсь сделать следующее
в январе 2009 г. внести исправления в БУ-исчислить НДФЛ, увеличить затратную часть, отразить задолженность по уплате НДФЛ, уплатить налог.
В НУ исправить декларацию по налогу на прибыль за 2008 г. (увеличить сумму убытка)
Не могу разобраться как подавать сведения о доходах по этому физику за 2008 г.((((((
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я собираюсь сделать исправления и главное-что делать с 2-НДФЛ. и еще как посчитать пени чтобы и их сразу заплатить. Заранее спасибо

[Revizor-msk]

??

[Над.К]

в январе 2009 г. внести исправления в БУ-исчислить НДФЛ, увеличить затратную часть,

Не очень понятно, что именно и на каком основании Вы собрались увеличивать. НДФЛ удерживается из доходов физлица, а не начисляется сверху.
НДФЛ не расход для налога на прибыль, это вообще не Ваш налог. Для Вас расход - сумма аренды начисленная по договору

[Африка_2009]

Насколько я поняла должно быть так
Д 26 К 76-11494
Д 76 К 68,1-1494
Д 76 К 51-10000
Д 68,1 К 51-1494
Пока есть только
Д 26 К 76-10000
Д 76 К 51-10000
Извините если неверно объяснила ситуацию

[Над.К]

Африка_2009, по договору стоимость аренды 10000? Ну значит из этих 10000 тысяч удерживается НДФЛ, а не начисляется сверху.

[Африка_2009]

Сумму надо переделать-ведь если начислять с 10000 получится, что переплатили физ. лицу

[Африка_2009]

Еще раз, просто сложившаяся ситуация-в 2008 г. организация проводила выплаты физ. лицу по договору аренды оборудования. НДФЛ не исчислялся, не удерживался, не перечислялся. Какие шаги сейчас надо предпринять?

[shrilanka]

В договоре стоимость как была прописана: 10 с учетом НДФЛ или уже чистыми?

[Африка_2009]

В договоре я могу написать что угодно. Как выйти из ситуации?НДФЛ не исчислялся, не удерживался, не перечислялся

[shrilanka]

исчислить и уплатить. договор нарисовать так, что НДФЛ и удержан. сдать уточненки. т.к. сроки еще не наступили, то проблем вроде не должно быть

[Африка_2009]

Спасибо Вам, Shrilanka. Помогите еще разобраться с 2-НДФЛ. Получается НДФЛ исчислен, удержан. Но ведь уплачу я его только в 2009 г. Как правильно сведения сделать?

[ЕленаЕлена]

А так и подайте, сколько начислено, столько и удержано. Лет несколько назад у меня была такая ситуация, так мне инспектор сказал сделать именно так.Вы же его все равно удержали и перечислили в бюджет.

[Аноним]

Полность согласна

А так и подайте, сколько начислено, столько и удержано. Лет несколько назад у меня была такая ситуация, так мне инспектор сказал сделать именно так.Вы же его все равно удержали и перечислили в бюджет.

Только пени за несвоевременное перечисление ндфл уплатить, ну и сам ндфл разумеется