я про переходный период знаю, что в декабре надо было пересчитать ОС по остаточной стоимости и списать на расходы и восстановить НДС
я про переходный период знаю, что в декабре надо было пересчитать ОС по остаточной стоимости и списать на расходы и восстановить НДС
в смысле? автор утверждает, что у нее не отражена в учете часть расходов, так пусть для себя вычтет эти расходы из прибыли и распределит не весь 84 счет, а часть. законом это не запрещеноСообщение от Glawbuch
Подпись отключена за неуплату
ну по НДС можно(и нужно) сдать уточненку. А ОС списываются не менее чем за год, так что у вас еще есть время включить их в расходы 1 квартала в соответствии с главой 26.2
Подпись отключена за неуплату
А если у нас только доходы, можно сразу списать ОС?И как восстанавливать НДС?
куда вы собираетесь списывать ОС при доходах???
Подпись отключена за неуплату
как обычноИ как восстанавливать НДС?
Д 20 (26, 44) к 68, но это надо было сделать до перехода на УСН.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
вот я и думаю, если предыдущий бухгалтер этого не делал, что мне сейчас делать?
И как быть с актами, которых нет?Ответьте пожалуйста,!!!
И не будет?И как быть с актами, которых нет?
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
Господа, помогите!!!!
Вопрос о налогообложении НДФЛ дивидендов и % от участия в собственности.
У ООО 2 учредителя- сотрудник и не сотрудник.
В СБ РФ сказали, что %-ты от участия в собственности не являются дивидендами и облагаются 13%, а не 9%.
Как правильно их трактовать?
С ув. Лена.
это еще что за зверь?% от участия в собственности
Подпись отключена за неуплату
Дорогие, уважаемые бухгалтера! Так хочется дождаться ответа конструктивного, а не маленьких высказываний!
Аноним, на какой именно вопрос?
Подпись отключена за неуплату
С миру по нитке...
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
Для ОАО определение дивидендов прописано, а для ООО- это яко бы % от участия в собственности. Суть доходов одна, тогда почему НДФЛ разный?
Что делать, если этого не сделал предыдущий бухгалтер?
внести исправления в учет.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
biserinca, я же Вам уже ответила - ОС списывать некуда, у вас же УСН 6%А по НДС сдавайте уточненку и доплачивайте налог.
Подпись отключена за неуплату
за год выплата дивидендов не ранее 1 марта 2009 года.
Марина-7, подскажите, пожалуйста, а если баланс утвердили, сдали и выплатили дивиденды до 1 марта, какие будут санкции со стороны ИФНС? Можно ли сейчас задним числом исправить эту ошибку, чтобы "не влетело"?
Уважаемые клерки,подскажите пожалуйста:
Надо ли заполнять лист 03 (разделы А и В)в декларации по налогу на прибыль организации на ОСНО, выплачивающей дивиденды только физикам -резидентам и не участвующей в других организациях???
надо раздел А
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
спасибо
Не надо. НК такого не требует. Только это слишком долго доказывать налоговой
Подскажите, где-то читала, теперь не могу найти, так ли это. ООО на ОСНО начисляет (проводит по бух. счетам) дивиденды только в момент их фактической выплаты?
И второй вопрос. В какой момент я должна отразить в декларации по прибыли в листе 03 дивиденды единственному учредителю физику. Если решение о начислении дивидендов за 2009 год принято а) 20 марта 2010; б) 01 апреля 2010?
ЗЫ директору (он же единственный учредитель) пришло уведомление из налоговой, что у него 2-НДФЛ за 2009 год не совпадает с листом 03 за 2009 год. Я считала, что они не должны совпадать. Я не права?
Дивиденды начисляют по документу об их распределении. Обычно этой датой и начисляют. Или датой поступления документа в бухгалтериюООО на ОСНО начисляет (проводит по бух. счетам) дивиденды только в момент их фактической выплаты?
Почему не совпадает? А вообще несколько странное сопоставление. У Вас фирма с физиком в одной налоговой на учете состоят?ЗЫ директору (он же единственный учредитель) пришло уведомление, что у него 2-НДФЛ за 2009 год не совпадает с листом 03 за 2009 год. Я считала, что они не должны совпадать.
Не совпадает, по тому, что в 2 НДФЛ же дивиденды отражаются по мере их выплаты учредителю, по этому в 2 НДФЛ у него дивиденды за 2008 год, плюс частично за 2009, выплаченные по итогам 1-3 кварталов. У меня просто решения о выплате дивидендов сильно не совпадают по времени с их фактической выплатой.Почему не совпадает? А вообще несколько странное сопоставление. У Вас фирма с физиком в одной налоговой на учете состоят?
Налоговые у организации и физика разные, но я же на него сведения подавала в ту же налоговую, где и организация состоит на учете, от туда и пришло требование.
Так значит в листе 03 дивиденды нужно отразить в тот отчетный период, когда было принято решение о их распределении?
Ну так и напишите в пояснениях налоговой.
А вообще Вы не обязаны писать выплаты физлицам в декларации по прибыли. Потому как декларация по налогу на прибыль касается только налога на прибыль, а не НДФЛ. Но это уже тут обсуждалось
Если честно, то я его и не заполняла этот лист 3Так как то же считаю, что делать этого в данном случае не нужно.
НО! Вот пришло такое требование, при чем пришло оно на имя учредителя-директора и там просят уменно его явиться для дачи показаний (не нашла тут пугающегося смайлика), по чему лист 3 и 2НДФЛ у него не совпадают. Даже подумать боюсь, что по этому поводу скажет мне директор, по этому договорилась с инспектором, что я сдам уточненку по прибыли, заполнив этот злосчастный лист 3.
Очень прошу помочь.
Я являюсь единственным учередителем организации. Ген.директор другой человек.
2 квартала после открытия сдавалась нулевая декларация. Во втором квартале 1020 года после сдачи балансов чистая прибыль составила 100 т.р. Я бы хотел её не получать в качестве дивидендов, а вложить в товар. Однако бухгалтер рассказывает, что выгоднее прибыль вывести сейчас под 9% и завести в качестве займа от учередителя нежели оставить её на счету и вкладывать. Говорит, что потом прийдётся платить ещё и 13%, но внятно объяснить не может. Расскажите пожалуйста, я что не могу вкладывать свою же прибыль и получить дивиденты просто по итогам следующего квартала? ОСНО.
Спасибо огромное васем, кто сможет мне ответить!
Ну тут игра в испорченный телефон получается. Явно кто-то кого-то не понимает.
Ну невозможно в бухучете это сделать. Покупка товара расходы текущего периода, прибыль тут вообще ни при чем. Если у Вас не будет убытка в 3-4 квартале, то никуда ваша прибыль не денетсяя что не могу вкладывать свою же прибыль
Надя, спасибо! Я много читаю сейчас форум в силу того, что занялся самостоятельно бизнесом. Везде встречаю Ваши мудрые ответы!
В Уставе стоит поквартальная выплата дивидентов. Т.е. я могу в этом квартале не забирать ничего, вложить в товар, а по результатам следующего квартала вывести дивиденды под 9%. Так?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
