ООО на УСНО 6%. Имеет долю 60% в УК иностранной компании (Узбекистан). После получения от них (из Узбекистана) дивидендов, какие налоги мы должны уплатить с полученных сумм?
ООО на УСНО 6%. Имеет долю 60% в УК иностранной компании (Узбекистан). После получения от них (из Узбекистана) дивидендов, какие налоги мы должны уплатить с полученных сумм?
С прибыли.
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
В смысле? Мы же на УСН? 6% с суммы полученных?
Статья 284. Налоговые ставкиСообщение от Елена7777777
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по отчетности с выплаты дивидендов.
Выплатили дивиденды , заплатили НДФЛ 9 % (акционеры- физ.лица). Сейчас заполняю декларацию по прибыли- Лист 03, т.к. у меня только физ. лица- заполняю строки 010, 040, 043. Смущает, что моя сумма дивидендов, которую я выплатила физикам попала в строку 090- сумма дивидендов, используемая для исчисления налога. Но ведь я не плачу никакой налог на прибыль с дивидендов? Я удержала у них НДФЛ и все. Подскажите, пож-та, как этот раздел правильно заполнить?
И еще , раздел В листа 03 надо заполнять только по организациям (если им выплачиваю дивиденды)? По физикам не надо?
PolinEl, Вы ничего не перепутали? Лист 3 заполняют организации, получающие доходы от участия в деятельности других организаций. При получении девидендов эти организации платят налог на прибыль.
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
Я очень надеюсь , что я перепутала)))) Чего-то я решила, что мы должны представлять этот лист? Мы же являемся налоговым агентом при выплате дивидендов? Правда, по другому налогу.... мммммм. Запуталась.
Последний раз редактировалось PolinEl; 20.02.2012 в 12:22.
по НДФЛМы же являемся налоговым агентом при выплате дивидендов?
Подпись отключена за неуплату
Добрый день, подскажите как быть в ситуации - участники ООО хотят получить дивиденды...по итогам года чистая прибыль 50т.р. по ф.2, а по балансу нераспределенная прибыль 1 т.р., т.к. в течении года производились расходы, не принимаемые для налогообложения...раньше ничего не выплачивалось, да и организация зарегистрирована менее года назад...мне эти дивиденды рассчитывать исходя из чистой или нераспределенной прибыли??
Ну, вообще-то, как я понимаю, нераспределенная прибыль может:Добрый день, подскажите как быть в ситуации - участники ООО хотят получить дивиденды...по итогам года чистая прибыль 50т.р. по ф.2, а по балансу нераспределенная прибыль 1 т.р., т.к. в течении года производились расходы, не принимаемые для налогообложения...раньше ничего не выплачивалось, да и организация зарегистрирована менее года назад...мне эти дивиденды рассчитывать исходя из чистой или нераспределенной прибыли??
1) либо быть распределена между участниками
2) либо пойти на увеличение уставного или добавочного капитала
Ни на какие расходы она не может пойти.
Это при условии, что у вас прибыль была за последние годы.
А дивиденды могут выплачиваться, как из чистой прибыли, так и из нераспределенной (т.е. ранее накопленной чистой прибыли).
ОСНО, 1С-Предприятие 7.7 Типовая
Спасибо большое, но я что-то начиталась в теме ответов и загрузилась)... я считала, что если по итогам 2011 года у меня в форме 2 стоит чистая прибыль 50 т.р, то её и можно распределить между учредителями, но в балансе за 2011 год получилось по строке "Нераспределенная прибыль" 1т.р, вот я и задумалась так какую сумму распределять им?
И ещё, а как же тогда быть с расходами, которые не учитываются в налогообложении при рассчете прибыли? они же попадают в Д99счета, соответственно в бух. учете уменьшают доход, а в налоговом нет, и в итоге в балансе, они уменьшают нераспределенную прибыль... в общем, я запуталась(( может пояснит кто как мне правильно посчитать причитающиеся участникам дивиденды?
Как-то я не очень понимаю... у Вас что, доходы, не принимаемые для налогообложения, рассчитываемые в НУ, в форму 2 не попадают?
Дивиденды считаются по бухгалтерской прибыли, а не по налоговой.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Аналогично не понимаю - зачем приплетать к дивидендам налоговый учет...
Подпись отключена за неуплату
Подскажите, а если прибыль за 2011 год составила 1 млн., но учредители хотят распределить только 200 тыс.на девиденды , что с остальными сделать (т.е. как оформить)?
Распределить часть прибыли.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Расходы не попадают, они же не принимаются для налогообложения
А какое отношение форма 2 (вернее бухгалтерский Отчет о прибылях и убытках) имеет к налогообложению?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо, я уже во всём разобралась... никакого)
Здравствуйте. Я единственный учредитель ООО (УСН 6%). Подскажите пожалуйста, как можно получать деньги ежемесячно? Как и когда правильно оформить эти выплаты дивидендами? Когда уплачивать НДФЛ 9%?
По итогам квартала можно, если это предусмотрено Уставом, направлять прибыль на выплату дивидендов Решением единственного участника, а саму выплату при нехватке оборотных средств делить на три месяца - вот и будет ежемесячно.
Но: во-первых, надо вести бух.учет, во-вторых, не перерасходовать прибыль, полученную за год.
НДФЛ 9% перечисляете в бюджет одновременно с выплатой самих див-дов.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Подскажите пожалуйста, могу ли я выплатить сейчас (во 2 кв 2012г) дивиденды за 2011 год, не взяв во внимание 1 квартал 2012 года?
конечно, а что смущает?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Здравствуйте!у меня вопрос к тем,кто работает в 1с8 - мне надо начислить дивиденды единственному учредителю.как я поняла,спец. документа для этого программой не предустмотрено.....и я вручную (через операции) делаю проводку Д84.1-К70 (субконто 1-ФИО учредителя,а в субконто 2 мне какой пп. надо выбрать по ст. 255 нк рф для дивидендов?),вроде перечитала всю статью,а дивидендов не нашла....(
поэтому никакой.
А Вы считаете дивиденды видом оплаты труда???
И проводки надо делать через 75 счет.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
я с дивидендами 1-й раз сталкиваюсь,нашла в интернете проводки по начислению:д84,1-к70-начислено физ.лицу-учредителю,работающему в организации, д.70-к68,1-с этой суммы начислен НДФЛ....А Вы считаете дивиденды видом оплаты труда???
И проводки надо делать через 75 счет.
вот вроде,как логика есть: по итогам 2011 по К84 скопилась сумма,часть из кот.пойдет на выплату. я сделала,вышеуказанные проводки, сумма к распределению попала в д84,тем самым оставив по сальдо на конец сумму,кот.останется на развитие....вот и получается ,что сч75 вроде как и не причем.....или не получается...)
Последний раз редактировалось maria.2416; 28.04.2012 в 14:23.
Да, я такой вариант встречала, но совершенно не понимаю его суть.
Это ж премия какая-то получается, с НДФЛ 13% и взносами...
Я все равно через 75 счет делаю:
Д 84 К 75 принято решение о выпл.див.
Д 75 К 70 начислены див.
Не знаю, какая у Вас 1с, но в ЗУПе есть док-т, позволяющий начислить див-ды. Правда, они почему-то вообще на 26 счет попадают, приходится вручную править.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Судя по плану счетов,получается ,что сч75 вроде как и не причем.....или не получается...)Как при выплате див-дов он может быть ни при чем, и как можно его миновать, не понимаю.На субсчете 75-2 "Расчеты по выплате доходов" учитываются расчеты с учредителями (участниками) организации по выплате им доходов.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
сделала через 75 тоже - спасибо.А вот скажите ещё: я ведь,если выплату дивид. делаю физику,то в декларации по прибыли это никак отражать не должна...?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием