Был налог к уменьшению по УСН 6%

[Lilek]

Привет, всем!
Проверьте, пожалуйста (для понятности приведу полные данные за год, УСН 6%):
1 кв: доходы (стр 010)-258 662
исчис.налог (стр 080)-15 520
страх взносы(стр 110)- 3 248
налог к уплате (стр 130) - 12 272

полугодие: доходы (стр 010)-270 062
исчис.налог (стр 080)-16 204
страх взносы(стр 110)- 8 102
исчислено налога за пред.периоды (стр 120) - 12 272
налог к уплате (стр 130) - нет
налог к уменьшению (стр 140) - 4 170

9 мес.:доходы (стр 010)-288 602
исчис.налог (стр 080)-17 316
страх взносы(стр 110)- 8 658
исчислено налога за пред.периоды (стр 120) - 8 102 (почему так получается не пойму, ведь по факту уплатили-то 12 272)
налог к уплате (стр 130) - 556

год:доходы (стр 010)-436 382
исчис.налог (стр 080)-26 183
страх взносы(стр 110)- 13 091
исчислено налога за пред.периоды (стр 120) - 8 658
налог к уплате (стр 130) - 4 434

Правильно ли посчитано?Спрашиваю, потому что чего-то какой ступор нашел: уплатили налог 12 272+556, а в программе в строку 120 ставится 12 272-4 170+556.

[Над.К]

В декларации ставится начисленный налог, а не уплаченный. Все правильно

[Arif]

12272-4170=8102.
17316-8658-8102=556.
8102+556=8658

[Lilek]

Спасибо всем откликнувшимся!!!

[Аноним]

А для думающих туго можно разжевать?

Ведь строка 130 это сумма к уплате за прошедший квартал. Получается такой график платежей в бюджет по кварталам:
12 272 р. + 0 р. + 556 р. + 4 434 р. = 17 262р.

Но ведь налог по УСН 6% это 6% дохода - платежи в ПФ.
Тогда за год выходит должно быть
436 382р. * 0.06 - 13 091р = 13 092р.

Отукда взялись 4 170 р?

С самого схожая ситуация, когда 1 кв был хорошо удачным, потом 2 обычными и последний тихий. Получается по книге за первый я заплатил, дальше 2 месяца получалось только по строке 140 (130 был меньше 0). И что сейчас платить не понимаю.

[Над.К]

Отукда взялись 4 170 р?

Они взялись из декларации за 9 месяцев. Еще раз - прочтите внимательно инструкцию к декларации. Там все написано. И если декларацию заполнять правильно, то все за год сходится

Тогда за год выходит должно быть
436 382р. * 0.06 - 13 091р = 13 092р.

Оно так и вышло в приведенном примере

[Аноним]

Над.К, спасибо за ваш ответ.

Я понимаю что если взять тут за 4 квартал все сходится. У меня тоже если взять декларацию за 4 квартал то сумма "Сумма уплаченных 110" + "Сумма налога, подлежащая уплате" даст 1 в 1 Доход*0.06 - ПФ.

Я просто не сталкивался раньше с такой ситуацией (где есть сумма к уменьшению). Поэтому всегда фактически платил то, что указано в строке 130. За год все всегда сходилось. Какую сумму я сейчас должен платить в бюджет. То, что указано в строке 130 - но будет переплата или что сам подсчитал по (Доход*0.06 - ПФ)-(уже уплачено)?

Вот эту строчку прокомментируйте

Оно так и вышло в приведенном примере

Но ведь если платить по строке 130 каждый квартал то выйдет
12 272 р. + 0 р. + 556 р. + 4 434 р. = 17 262р

В чем я ошибаюсь?

Еще раз поясню - и тут и у меня декларация за 4 кв. сходится с тем, что должно быть. Формально все правильно. Но я не понимаю какую сумму я должен платить, то что по строке 130 или что не хватает реально.

И еще - если реально, у меня получается небольшая переплата, т.к. за прошлые квартали я уже внес больше чем Доход*0.06 - ПФ. Они "пропадают" (не страшно там мелочь, но обидно) или можно их как-то зачесть в следующем году? Сам на УСН6

PS: Простите, что туплю, но реально запутался

[Циник]

то,

что не хватает реально

.

[Над.К]

12 272 р. + 0 р. + 556 р. + 4 434 р. = 17 262р

Потому что не +0, а -4 170. Суммируются строки 130 и вычитаются из полученной суммы строки 140 деклараций. А Вы строку 140 почему-то проигнорировали

[Аноним]

Потому что не +0, а -4 170. Суммируются строки 130 и вычитаются из полученной суммы строки 140 деклараций. А Вы строку 140 почему-то проигнорировали

Видимо я плохо объясняю. Да в декларации все сходится. Как в данном случае - в последней декларации будет
уплачено (120) - 8 658р
к уплате (130) - 4 434р.
Итого: 8 658р.+4 434р. = 13 092 = 436 382р.*0.06 - 13 091р.

По бумаге все сходится (как тут, так и в моих бумагах).

Меня интересует какие тогда должны были быть фактические платежи по итогам первых трех кварталов и какой будет по итогу четвертого? Поэтому я показал сумму по строке 130. Ведь это "Сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового (отчетного) периода".

Или надо платить не сколько указно в 130, а как-то по другому? Тогда к чему вся эта бумага? Вот тут у меня не сходится. Например у меня фактически (если считать как 6% дохода - ПФ) уже уплачено больше чем надо. Но за 4 квартал у меня в 130 строке стоит число >0. Платить еще?

Ну и еще - если у меня уже вышла переплата за 2008, хоть и небольшая, это куда-то учтется?

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, очень надо

[Циник]

Тогда к чему вся эта бумага?

для того чтобы налорги в своем учете эти начисления сделали и сравнили с вашей оплатой

[Аноним]

для того чтобы налорги в своем учете эти начисления сделали и сравнили с вашей оплатой

Ясно. А что с переплатой делать? Забыть или можно учесть как-то?

[Pella]

если я не ошибаюсь, а такое случается часто, эти - 4 170 висят на вашем лицевом счете в налоговой как "переплата". Т.е. у вас будет уплачено больше, чем начислено. вы можете позвонить в отдел учета и отчености и они вам скажут, числится ли у вас переплата или нет....Если да - заплатите деньгами меньше, чем написано в декларации.

[Arif]

АНОНИМУ. Декларация правильная. Сдайте. Потом закажите ф.39. Через 5 дней в этой форме узнаете ответ на Ваш вопрос. Времени у Вас до 31 марта (срок сдачи декларации и уплаты налога по УСН) много.

[Аноним]

Потом закажите ф.39. Через 5 дней в этой форме узнаете ответ на Ваш вопрос.

Просите нуба, но что есть ф.39 и где ее заказывать?

[Аноним]

Просите нуба

Опечатка - Простите в смысле

[Arif]

Анониму. Ф39 - это справка о состоянии расчетов с бюджетом. Подается в нал.инспекцию. Форма есть в инспекции.

[Аноним]

Анониму. Ф39 - это справка о состоянии расчетов с бюджетом. Подается в нал.инспекцию. Форма есть в инспекции.

Спасибо за ответ.