Декларация УСНО- налог с минусом?

[anetanet]

Здравствуйте всем!
Подскажите, пож-та!
Изучала все подобные посты, но так и не выяснила для себя. У нас УСНО 15%, за год налог получился с минусом :
Прибыль 10 795 600, Мин.налог 107956
Затраты за год 10 280 182
База для 15% 515 418
Всего уплачено налога 15% в 1-3 кв. 137705
Начислено на 4 кв.(за год) 77 313
Подлежит уплате в 4 кв.(за год) -60392
Я так понимаю. В разделе 2 пишу:
Строка 060 515418
Строка 080 77313
Строка 100, 107596 соотв-но,
Строка 120 137705
Строка 130 пусто
Строка 140 60392
Строка 150 пусто.
Так?
Дальше, в разделе 1, пишу:
строка 010 КБК 18210501020011000110
строка 030 пусто? Ведь мы не должны платить мин. налог, поскольку уже больше него заплатили за 3 квартала? Или все-таки писать сумму 107596?
строка 040 КБК (тот же, что и в строке 010)
строка 060 60392.
Я правильно понимаю? Или поправьте меня , пож-та!
И что потом с этими 60392 делать? Я так понимаю, налог по итогам года мы не платим, поскольку сумма к уменьшению получилась, т.е. мы переплатили. Нужно ли это возвращать из бюджета? И какова процедура? У нас за 2 года работы налог был только к уплате, к уменьшению ни разу. Сама я , как говорится, далеко не волшебник (читай- не бухгалтер), а только учусь

[Над.К]

Всего уплачено налога 15% в 1-3 кв. 137705

Пишется не уплаченный налог, а начисленный.
стр.140 137705 (если столько начисленно было единого налога)
стр.150 107956

Раздел 1
стр.010 КБК минимального налога
стр.030 107956
стр.040 КБК единого налога
стр.060 137705

Читайте инструкцию, там же все написано, что с чем складывать и куда чего переносить

Можно написать заявление на зачем единого налога в счет минимального