Декларация по УСН - проблемы... :(

[Warbler]

Всем привет!

Такая беда. Единый налог 2003 6% по доходам.

По декларациям:

Период............|1й квартал|полугодие|9 месяцев.|год......|
______________|_________|_________|__________|______|
Налоговая база.|0.............|43380......|328380......|636812.|
Сумма налога...|0.............|2603........|19703........|38209..|
Взносы в ПФ.....|0.............|1680........|6580.........|19390..|
Сумма "вычета".|0.............|1301........|6580.........|19105..|
Уплачено ранее.|0............|0.............|1302.........|11821..|
Итого к уплате..|0............|1302.........|11821.......|7283...|

А должно быть:

Период............|1й квартал|полугодие|9 месяцев.|год......|
______________|_________|_________|__________|______|
Налоговая база.|0.............|43380......|328380......|636812.|
Сумма налога...|0.............|2603........|19703........|38209..|
Взносы в ПФ.....|0.............|1680........|6580.........|19390..|
Сумма "вычета".|0.............|1302........|6580.........|19105..|
Уплачено ранее.|0............|0.............|1301.........|13123..|
Итого к уплате..|0............|1301.........|11822.......|5981....|


Гуляет, во-первых рубль из-за округления (в декларациях за полугодие и 9 месяцев), но, допустим, это можно опустить, во вторых, в декларации за год в "уплачено ранее" указала не сумму за 9 месяцев, а сумму, уплаченную в третьем квартале.

Помогите, как мне все это "расхлебать"??? Уточненная декларация, сверка - что мне делать и в каком порядке? Что мне грозит?Основная ошибка, как я понимаю, в годовой декларации. Однако к занижению суммы налога она не приводит. В результате имею переплату по налогу 1303 руб. Хотелось бы зачесть. С чего начинать в данном случае?

[mvf]

С уточненной декларации и письма о возврате.

[Warbler]

1. А в декларации надо где-то помечать, что она уточненная?
2. А в прошлый раз, когда у нас была переплата, они сказали "на фига вы письмо притащили, просто в следующий раз заплАтите меньше"
3. А штрафы, проверки и прочие "радости мне светят?

[Warbler]

и еще забыла...

4. Я так понимаю, что декларации за полугодие/9 месяцев менять не имеет смысла. Но тогда в декларации за год сумму взносов в ПФ, уменьшающих сумму налога мне округлять "по образу и подобию" первых двух - 19104,5=19104 или правильно - 19104,5=19105?

[mvf]

1. Лучше да.
2. Ага, через год?
3. Проверки - не знаю , а штраф-то за что?

[mvf]

4. Не имеет. 19105.

[Warbler]

2. Ага, через год?

Нет. Была переплата за полугодие. Сказали: "за 9 месяцев заплатИте меньше". Или есть разница - один налоговый период или разные?

[mvf]

Я думал переплата налога. Если переплата авансовых платежей, можно зачесть в счет будущих платежей.

[Warbler]

Спасибочки.

С уточненной декларации и письма о возврате.

А по письмам ка долго они решения принимают?