расчет пени,если НДС уплачен по уточненному расчету

[медвеженок]

Совсем запуталась.Заплатила 1/3 НДС за 4 квартал в сумме 18460 05.02.09 по основному расчету. Еще плюсом у меня по НДС с прошлого года переплата 1668,47. Пойзже сделала уточненный расчет по которому получилось, что заплатить я должна была не 18460, а 25422 руб. и заплатила недоимку в сумме 6962 12.02.09, но расчет пока в налоговую не сдала. Теперь совсем на понимаю как мне считать пени. С полной суммы или с сумм недоимки, и как здесь учесть переплату?

[shrilanka]

медвеженок, переплату налоговая подтверждает?

[медвеженок]

Да, у меня есть справка - расчет по налогам, сборам, взносам.

[shrilanka]

недоимка с 21.01 по 05.02 в сумме 18460-1668,47=16791,53 по первой декларации
с 21.01 по 12.02 в сумме 25 422-18460-1668,47=5 293,53 по уточненке..

ПС: пересчитываю 5й раз.. сама слегка запуталась

[медвеженок]

Давайте сравним результаты. У меня получается примерно 162 руб

[shrilanka]

169,18

[медвеженок]

Почти одинаково. Короче, заплачу 170 руб. и делу конец. Спасибо большое.

[shrilanka]

медвеженок, а я пени не плачу сразу никогда смотрю потом по карточке сколько начислили, проверяю и оплачиваю, чтоб не болталась там переплата

[chiba-v]

Просветите пожалуйста, похожая ситуация: заплатила 1/3 НДС за 4 квартал в сумме 47143,00 - 20.01.09 по основному расчету аналогично 1/3 - 47143,00 20.02.09 и 1/3 - 47142,00 19.03.09. Сегодня обнаружила "косяк" сделала уточненный расчет по которому получилось, что заплатить я должна была 48718,00 (умножить на 3).Расче пока в налоговую не сдала. Теперь совсем на понимаю как мне быть. Сначала заплатить недоимку, затем сдать корректирующий отчет, а пени не считать? Налоговая сама насчитает... и как их посчитать?

[Сафа]

Сначало недоимку, пени округлив в большую сторону. потом уточненку. ИМХО.

[chiba-v]

Сначало недоимку, пени округлив в большую сторону. потом уточненку. ИМХО.

Спасибо за ответ. Вот только не знаю как пени посчитать

[Сафа]

1/300 ставки рефинансирования*недоимку*количество просроченных дней.

[chiba-v]

Отсчет начинать с 20.01.09?

[shrilanka]

Отсчет начинать с 20.01.09?

с 21.01, 21.02, 21.03

[chiba-v]

Спасибо всем!

[chiba-v]

с 21.01, 21.02, 21.03

Shrilanka, я посчитала пени у меня получилось что за то, что я недоначислила НДС за 4 квартал 2008 в сумме 4726 руб. я должна отстегнуть ИФНС 13109,28 Может я неправильно посчитала...

[shrilanka]

считаем
было 47143
надо 48718
разница 1575 с 21.01 94 дня
1575 с 23.02 (т.к. выходные) 61 дня
1575 с 23.03 (т.к. выходные) 33 дня

считаем оплату завтра например 25.04.09
1575*13/300/100*94=64,16
1575*13/300/100*61=41,63
1575*13/300/100*33=22,52
итого 128,31

ставка ЦБ с сегодняшнего дня 12,5, но я посчитала все по 13, можете 1 день пересчитать по новой ставке

chiba-v, вы на 100 не поделили.. а считаем то проценты

[chiba-v]

Shrilanka, спасибо Вам огромное за Вашу помощь.

[Аноним]

считаем
было 47143
надо 48718
разница 1575 с 21.01 94 дня
1575 с 23.02 (т.к. выходные) 61 дня
1575 с 23.03 (т.к. выходные) 33 дня

считаем оплату завтра например 25.04.09
1575*13/300/100*94=64,16
1575*13/300/100*61=41,63
1575*13/300/100*33=22,52
итого 128,31

ставка ЦБ с сегодняшнего дня 12,5, но я посчитала все по 13, можете 1 день пересчитать по новой ставке

chiba-v, вы на 100 не поделили.. а считаем то проценты

А почему вы за выходные пени не считаете? это что-то новенькое. раз вовремя 20 числа не заплатили, то с 21 числа (даже если это выходной) потекли пени