Основные средства
Здравствуйте! Помогите пожалуйста!
Я обнаружила ошибку в бух. учете. На все основные средства при принятии к учету я начисляла амортизацию линейным способом, не зависимо сколько стоило о.с. до 1000 руб.или свыше тыс.
Что теперь поделать? А таких о.с. много. Баланс сдан.
Мне очень стыдно за себя, подскажите как можно исправить мою ошибку.
Т.е. начисляли амортизацию на списанные ОС?Сообщение от Alena_bookkeeper
Или речь все таки о пределе в 10000р. а не 1000р.?
Кстати то что с этого года пределы 20000 и 3000 соответственно в курсе?
Иными словами, при принятии к учету ОС стоимостью до 1000 вы не ставили галочку "Списывать при вводе в эксплуатацию"? Все сделали "линейным"?
ЗЫ. Если баланс сдан, то в 2008 году ничего переделывать нельзя, иначе все формы полетят.
Да, я принимала к учету допустим тележку под системный блок за 800 руб. и в 1С ставила галочку в разделе амморизация "линейный способ".
И так по всем о.с.
А по 148н Вы правы, стоимость увеличилась с 10 000 до 20 000 руб. вот только по объектам свыше 10 000 руб я должна была начислять амортизацию, с этого года уже по объектам свыше 20 000 руб.
"ошибка, обнаруженная в регистрах бюджетного учета за отчетный период, за который бюджетная отчетность в установленном порядке уже представлена, оформляется по способу «Красное сторно» и дополнительной бухгалтерской записью датой обнаружения ошибки."
в январе все ошибочно сделанное - отсторнировать и сделать новые правильные записи в учете.
Ну понятно что в 2008 году уже ничего исправлять нельзя, аммортизация то тикает до сих пор. Что нибудь можно сделать в программе, как нибудь в этом году пересчитать все это дело?
если автоматом не получается, то всегда есть возможность ввести операцию вручную.
В любом случае ввести правильные данные в справочник (до 1000 - списывать, до 10000 - 100%-ная амортизация) и пересчитать амортизацию в январе. А по большому счету, desna верно говорит.Ну понятно что в 2008 году уже ничего исправлять нельзя, аммортизация то тикает до сих пор. Что нибудь можно сделать в программе, как нибудь в этом году пересчитать все это дело?
я как-то пыталась вводить изменения в справочник, так прога на это дело ругается, говорит, что типа, ваши изменения приведут к искажению данных, там ведь история сохраняется. так что я думаю, что в справочник лучше щас не лезть.
просто вручную внести сторно и правильные проводки.
Извините я правильно поняла? Я в январе вручную проставляю проводки один в один когда принимала к учету о.с. только сумму ставлю с минусом и еще раз принимаю к учету о.с. только с полным списанием на забаланс?
ну вам надо с минусом внести то, что вы в 2008 году сделали неправильно. а без минуса - то, что нужно было сделать правильно.
Спасибо большое!
--------
Последний раз редактировалось Dmitriy V.; 13.02.2009 в 13:25.
если я правильно поняла Аленину ситуацию, то изначально она оприходовала о.с. до 1000 рублей и не списывала их на расходы при выдаче в эксплуатацию и к тому же начисляла амортизацию на них в течение определенного периода времени.
значит что ей нужно сделать. раз она их оприходовала, значит на счет 101 они попали. следовательно ей сейчас нужно внести сторно по проводкам на амортизацию. и внести вручную проводки по списанию о.с. на 401.01 (списание при вводе в эксплуатаци). а для этих операций изменений в справочниках не требуется.
Алена, и посмотрите после этого расчет налога на имущество. наверно придется сдавать корректировки в налоговую.
Да, лучше отсторнировать.
и еще вручную внести проводку Д-т С01 (выбрать нужное о.с.).
А я тоже думала что же делать с суммами по аммортизации. Потом подумала может быть она автоматически пересчитается сама? А стала делать в справочник захожу, а программа ругается говорит нельзя так!
Значит будем менять суммы аммортизации вручную.
очередная раба компьютера, одушествляющая программу.
Ты бухгалтер! Программа - инструмент. Программа в данном случае выдает всего лишь предупреждение. Ты должна принять решение, а не компьютер!
Смести акценты. Сформулируй вопрос чуть-чуть иначе: "Мне нужно исправить карточку ОС. Я хочу поставить правильно способ начисления амортизации. При этом на экран выдается окошко предупреждения. Я могу проигнорировать это предупреждение? "
отвечаю - в данном конкретном случае можешь это предупреждение проигнорировать и сделать так, как ты считаешь нужным. Ты, а не компьютер.
И вообще - ты главная, а не компьютер! Всегда!!!
ps: достало уже... сопли эти... жалобы на инструмент.
что-то я ни разу не слышал ни от одного слесаря, чтобы тот жаловался на гаечный ключ - дескать "инструмент ругается и делать не дает... да еще - "и говорит""
ps: ps: у слесаря инструмент, по идее, должен ругаться матом
Последний раз редактировалось VLDMR; 13.02.2009 в 19:47.
очередная раба компьютера, одушествляющая программу.
Ты бухгалтер!
Оформляй патент. Инструмент воспринимающий речь сотрудника во время работы и поддерживающий его беседой при повторении типовых операций.ps: ps: у слесаря инструмент, по идее, должен ругаться матом
Послушав инструмент слесаря по этажности выражений можно будет определить стаж, квалификацию, опыт работы.
Главное потом не забыть разводной ключ в детском садике или школе...
В 1С закладка "Журналы", нажимаем Insert, выбираем документ "сторно",в окне выбора- документ "принятие к учету",т.о. исправили прошлый год. Затем создаем правильный документ "принятие к учету с исправлением в карточке ОС на закладке амортизация.Подаем корректирующую по имуществу.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием